Association D’épargne et de prêt, une institution d’épargne et de financement immobilier qui accorde des prêts pour l’achat de logements privés, des améliorations domiciliaires et de nouvelles constructions. Autrefois des institutions coopératives dans lesquelles les épargnants étaient actionnaires de l’association et recevaient des dividendes proportionnels aux bénéfices de l’organisation, les associations d’épargne et de prêt sont des organisations mutuelles qui offrent maintenant une variété de plans d’épargne., Beaucoup offrent les mêmes services que d’autres institutions d’épargne, tels que les rentes à imposition différée, le dépôt direct des chèques de sécurité sociale, les déductions automatiques des comptes pour les paiements hypothécaires et les primes d’assurance, et les prêts sur livret.
en vertu d’une décision du Federal Home Loan Bank Board, qui réglemente les associations d’épargne et de prêt à charte fédérale, les associations ne doivent pas se fier uniquement aux dépôts individuels pour obtenir des fonds. Ils peuvent emprunter auprès d’autres institutions financières et des titres adossés à des hypothèques de marché, des certificats du marché monétaire et des actions.,
le plan d’épargne et de prêt pour le remboursement du prêt, le plan de prêt à réduction directe, était le prototype des plans actuels d’amortissement des prêts exigeant que l’acheteur de la maison effectue un paiement fixe chaque mois; une partie du paiement est appliquée au principal et une partie aux intérêts, le premier augmentant chaque mois Parce que les taux d’inflation élevés ont rendu ces prêts hypothécaires à taux fixe non rentables, les associations d’épargne et de prêt aux États-Unis sont maintenant autorisés à renégocier les prêts hypothécaires.,
Les associations D’épargne et de prêt sont nées avec les sociétés de construction de Grande-Bretagne à la fin des années 1700. elles se composaient de groupes d’ouvriers qui finançaient la construction de leurs maisons en versant des sommes d’argent fixes à intervalles réguliers aux sociétés. Lorsque tous les membres avaient des maisons, les sociétés dissoutes. Les sociétés ont commencé à emprunter de l’argent à des personnes qui ne voulaient pas acheter elles-mêmes des maisons et sont devenues des institutions permanentes. Les sociétés de construction se sont répandues de la Grande-Bretagne à d’autres pays européens et aux États-Unis. On les trouve également dans certaines parties de l’Amérique centrale et du Sud.,
L’Oxford Provident Building Association de Philadelphie, qui a commencé à fonctionner en 1831 avec 40 membres, a été la première association d’épargne et de prêt aux États-Unis. En 1890, ils s’étaient étendus à tous les États et territoires.