Si vous êtes un vendeur en ligne basé en Californie, ou avec des clients en Californie, ce guide vous aidera à comprendre vos responsabilités en matière de taxe de vente.
Après cette lecture, vous saurez:
- avez-vous de la taxe de vente nexus en Californie?
- avez-vous un lien économique en Californie?
- avez-vous la taxe de vente nexus en Californie si vous vendez sur Amazon FBA?
- ce que vous vendez est-il taxable en Californie?
- vos clients doivent-ils payer la taxe de vente?,
- collecte de la taxe de vente en Californie
- Comment les vendeurs hors de l’État devraient collecter la taxe de vente en Californie
- paiement de la taxe de vente en Californie
- dépôt de la taxe de Vente en Californie
- ressources de la taxe de Vente en Californie
Si vous avez des questions après avoir lu le California Sales Tax Guide for Businesses, *contactez L’équipe TaxJar afin que nous puissions examiner votre situation spécifique et vos besoins uniques en matière de taxe de vente et d’automatisation fiscale.*
avez-vous la taxe de vente nexus en Californie?
« taxe de Vente nexus” signifie différentes choses dans différents états., En Californie, chaque détaillant exerçant une activité commerciale a la taxe de vente nexus qui comprend, mais sans s’y limiter:
- un emplacement physique-cela comprend un bureau, un lieu de distribution, une salle de vente ou un lieu d’échantillonnage, un entrepôt ou un lieu de stockage, ou un autre lieu d’affaires.,
- Une personne travaillant pour vous-cela comprend un représentant, agent, vendeur, démarcheur, entrepreneur indépendant, ou avocat opérant dans cet état sous l’autorité du détaillant ou de sa filiale dans le but de vendre, de livrer, d’installer, d’assembler ou de prendre des commandes pour tout bien meuble corporel.,
- Une société affiliée – aussi appelé « Cliquez par” nexus, cela comprend » une personne ou des personnes dans cet état, pour une commission ou autre contrepartie, directement ou indirectement référer les acheteurs potentiels de biens meubles corporels au détaillant, que ce soit par un lien internet ou un site Web Internet, ou autrement. »Nexus se produit lorsque les ventes des sociétés affiliées dépassent 10 000 in Au cours des 12 mois précédents et que les ventes totales dans l’état dépassent 1 million de dollars au cours des 12 mois précédents.,
- présence à un salon professionnel – faire des ventes à un salon professionnel peut constituer nexus, mais si le détaillant avait une présence physique à un congrès ou à un salon professionnel pendant 15 jours ou moins au cours d’une période de 12 mois et n’avait pas tiré plus de 100 000 $de revenu net de ces activités au cours de l’année civile précédente, nexus n’aurait pas été établi. Cependant, et c’est un gros cependant, les vendeurs sont toujours tenus de percevoir la taxe d’utilisation des acheteurs lors des salons professionnels.
bien que ce soient les éléments de nexus qui s’appliquent à la plupart des vendeurs, nexus peut également être établi en Californie par d’autres moyens., Vous devez vous référer à la loi fiscale sur les ventes et L’utilisation de la Californie pour obtenir des informations complètes pour les propriétaires d’entreprise.
avez-vous un lien économique en Californie?
à compter du 26 avril 2019, la Californie considère que les détaillants qui dépassent 500 000 sales en ventes annuelles taxables ont un lien économique. Cela signifie que l’État considère ces vendeurs maintenant obligés de percevoir la taxe de vente des acheteurs dans cet état. Vous pouvez lire les guides de nexus économique de la Californie pour les vendeurs ici et en savoir plus sur nexus économique dans chaque État ici.
avez-vous la taxe de vente nexus en Californie si vous vendez sur Amazon FBA?,
Les détaillants en ligne utilisent de plus en plus Fulfillment by Amazon pour vendre leurs produits. Selon les règles californiennes de nexus, un vendeur qui stocke des articles dans un emplacement physique dans l’État – y compris un centre de distribution Amazon – a la taxe de vente nexus là-bas et doit percevoir la taxe de vente des acheteurs Californiens.,
pour déterminer si vous avez des articles stockés dans un entrepôt FBA en Californie, vous pouvez faire l’une des deux choses suivantes:
- connectez-vous à Amazon Seller Central et tirez votre rapport d’inventaire
- essayez un essai gratuit de 30 jours de TaxJar et nous vous montrerons les États d’où vos articles sont expédiés avec notre fonction de badge Amazon
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lisez ici pour en savoir plus sur Amazon FBA et la taxe de vente Nexus., Voici une liste de tous les centres de distribution Amazon aux États-Unis.
ce que vous vendez est-il taxable en Californie?
Les Services en Californie ne sont généralement pas imposables. Donc, si vous êtes un écrivain indépendant, vous n’avez pas à vous soucier de la taxe de vente. Mais attention-si le service que vous fournissez comprend la création ou la fabrication d’un article physique, vous devrez peut-être faire face à la taxe de vente sur les produits.
donc, si vous vendez des jouets, facturez la taxe de vente à vos clients Californiens. Mais si vous êtes un graphiste, ne facturez pas de taxe de vente à vos clients Californiens.,
Les produits tangibles sont taxables en Californie, à quelques exceptions près. Ces exceptions comprennent certains produits d’épicerie, médicaments sur ordonnance et dispositifs médicaux. Voir Californie CDTFA publication 61 pour une liste des articles qui sont exonérés de la taxe de vente de la Californie.
comment s’inscrire pour un permis de taxe de vente en Californie
certains clients tels que les organismes sans but lucratif ou les revendeurs qui vous présentent un certificat de revente valide n’ont pas à payer de taxe de vente.
Si vous avez la taxe de vente nexus en Californie et que vos produits sont taxables, votre prochaine étape consiste à vous inscrire pour un permis de taxe de vente.,
Si vous prévoyez de faire des affaires en Californie pendant moins de 90 jours (comme assister à une foire artisanale ou à un salon professionnel), demandez un permis de taxe de vente temporaire.
Ne sautez pas cette étape! La Californie considère qu’il est illégal de percevoir la taxe de vente en leur nom sans permis. Allez ici pour en savoir plus sur la façon de vous inscrire pour un permis de taxe de vente en Californie.
utilisation d’un certificat de revente californien
Si vous êtes un vendeur californien enregistré, vous pouvez également acheter des articles à revendre (auprès de marchands participants) sans payer de taxe de vente en présentant un certificat de revente californien., Pour en savoir plus sur l’utilisation de votre certificat de revente en Californie, Cliquez ici.
collecte de la taxe de Vente en Californie
Vous avez donc déterminé que vous avez la taxe de vente nexus en Californie et que ce que vous vendez est imposable. Et vous êtes prêt et enregistré pour votre permis de taxe de vente en Californie. L’étape suivante consiste à déterminer le montant de la taxe de vente à collecter.
comment collecter la taxe de vente en Californie
combien de taxe de vente vous collectez en Californie est un peu plus compliqué dans la plupart des autres États., Alors que la plupart des États sont des états de taxe de vente basés sur l’origine ou la destination, la Californie est un hybride des deux.
Voici ce que vous devez savoir:
comment les vendeurs dans l’État devraient percevoir la taxe de vente en Californie
chez TaxJar, nous vous recommandons de collecter la taxe de vente en Californie en fonction de l’emplacement de votre acheteur ou, en d’autres termes, de la destination de l’article. Cependant, la Californie est techniquement un État « d’origine hybride » en ce qui concerne la perception de la taxe de vente. Regardons ce que cela signifie.,
collecte de la taxe de Vente D’origine hybride
pour les vendeurs, cela signifie que vous percevrez au moins deux taux de taxe de vente en Californie-un pour les acheteurs dans le « district” où votre entreprise est située et un pour les acheteurs en dehors du district où votre entreprise est située.
peu d’entre nous réalisent que le taux de taxe de vente est la somme de deux taux: le taux de taxe de vente de L’État de Californie (7,25% en 2018) et un taux de taxe de vente de district. « Districts” sont des villes, des comtés et des villes. Les taux pour ces districts varient de 0,10% à 1,00% par district., Plus d’une taxe de district peut être en vigueur à un endroit donné. La Californie a quatre districts de taxe de vente.
Si vous n’avez qu’un seul emplacement en Californie, vous facturerez deux taux de taxe de vente. Vous facturerez votre taux de district aux acheteurs situés dans votre district et le taux de L’État de Californie (7,25% en 2018) aux acheteurs situés en dehors de votre district.
Si vous avez plusieurs endroits en Californie, alors votre vie devient un peu plus compliquée. Vous devrez peut-être percevoir la taxe de vente à des taux encore plus élevés auprès des acheteurs en Californie., Par exemple, si vous avez des emplacements dans les quatre districts, vous devez facturer le taux de district à tous les acheteurs en Californie.
Voici un tableau des villes les plus peuplées de Californie, ainsi que le taux d’imposition combiné total:
Voici la liste officielle des taux d’imposition de vente et D’utilisation de l’état, également connue sous le nom de Publication 71. Pour rechercher rapidement et facilement un taux de taxe de vente, consultez le calculateur de taxe de vente de TaxJar.,
comment les vendeurs hors de l’État devraient percevoir la taxe de vente en Californie
Si vous êtes basé en dehors de la Californie mais que vous avez la taxe de vente nexus en Californie, il est plus simple et plus précis de facturer la taxe de vente en fonction du taux de taxe de vente à
Quels sont les paramètres de la taxe de vente Amazon pour la Californie?
Si vous êtes un vendeur Amazon pro et utilisez Amazon pour percevoir la taxe de vente, assurez-vous que vos paramètres de taxe de vente sont correctement configurés. Trouvez des instructions étape par étape pour configurer vos paramètres de taxe de vente Amazon ici.,
le moteur de taxe de vente interne D’Amazon collecte la taxe de vente en Californie en fonction du taux de taxe de vente au lieu d’expédition de l’acheteur. Pour cette raison, nous recommandons aux vendeurs Amazon FBA de définir leurs comptes TaxJar sur l’approvisionnement « destination » pour les rapports de taxe de vente Californiens les plus précis.
devriez-vous percevoir la taxe de vente sur les frais d’expédition en Californie?
lire une explication complète de la taxe de vente sur l’expédition en Californie ici.
payer la taxe de Vente californienne
Une fois que vous avez compris combien de taxe de vente facturer à vos clients, il est temps de déclarer et de déposer.,
quand les déclarations de taxe de vente de la Californie sont-elles dues?
lorsque vous déposez et payez la taxe de vente en Californie dépend de deux choses: votre fréquence de dépôt attribuée et les dates d’échéance de votre état.
à quelle fréquence allez-vous produire des déclarations de taxe de vente en Californie?
Les états vous assignent une fréquence de dépôt lorsque vous vous inscrivez pour votre permis de taxe de vente. En Californie, vous devrez déposer et verser la taxe de vente soit mensuellement (dans des cas particuliers), trimestriellement, semestriellement ou annuellement (calendrier annuel ou fiscal annuel).,
la fréquence à laquelle vous devez déposer la taxe de vente en Californie suit cette règle générale:
Les déclarations de taxe de vente en Californie sont toujours dues le dernier jour du mois suivant la période de déclaration. Si la date d’échéance tombe un week-end ou un jour férié, la taxe de vente est généralement dû le jour ouvrable suivant.
important à noter: la Californie exige que certains vendeurs à volume élevé déposent des déclarations trimestrielles mais effectuent des paiements anticipés mensuels de la taxe de vente., Si cela s’applique à vous, vous aurez des paiements anticipés mensuels dus à la Californie par le 24 du mois suivant chaque mois au cours duquel vous n’avez pas de déclaration de taxe de vente et de paiement dû. En savoir plus sur les prépaiements mensuels en Californie ici, et voir les dates D’échéance des prépaiements mensuels en Californie ici.,
2020 Californie Mensuel de la Taxe de Vente échéances de présentation
2020 Californie Trimestriel de la Taxe de Vente échéances de présentation
2020 Californie Semestriels de la Taxe de Vente échéances de présentation
2020 Californie Annuel de la Taxe de Vente échéances de présentation
Cliquez ici pour plus d’infos sur Californie de la taxe de vente de dépôt des dates d’échéance.,
Comment déposer la taxe de Vente en Californie
quand vient le temps de déposer la taxe de vente en Californie, vous devez faire trois choses:
- calculer combien de taxe de vente vous devez
- déposer une déclaration de taxe de vente
- effectuer un paiement
comment calculer combien de taxe de vente vous devez en Californie
calculer combien de taxe de vente vous devez verser à L’état de Californie est facile avec le rapport de taxe de vente en Californie de taxjar.,
lorsque vous vous inscrivez à TaxJar, vous connectez tous vos canaux de vente– tels que Amazon, eBay, Shopify, Square, etc. – et nous calculerons exactement le montant de la taxe de vente que vous avez collectée. Toutes les informations dont vous avez besoin pour déposer votre déclaration de taxe de vente en Californie vous attend dans TaxJar.Obtenez votre guide étape par étape pour produire votre déclaration de taxe de vente en Californie.,
Comment déposer une déclaration de taxe de vente en Californie
Vous avez trois options pour déposer votre taxe de vente:
- fichier en ligne – vous pouvez verser votre paiement de taxe de vente via le système en ligne du California Department of Tax and Fee Administration. Ce guide étape par étape vous montre comment déposer votre déclaration de taxe de vente en Californie de manière simple.
- fichier par la poste – vous pouvez utiliser les ventes abrégées de la Californie et utiliser la déclaration de revenus et le fichier par la poste, mais vous devez payer en ligne si votre impôt mensuel estimatif est de 10 000 $ou plus.,
- AutoFile – laissez TaxJar déposer votre taxe de vente pour vous. Nous prenons en charge les paiements. Vous n’aurez jamais à vous soucier des feuilles de calcul, des calculs ou de remplir des déclarations de taxe de vente complexes.,
cette vidéo vous guidera à travers la production de votre déclaration de taxe de vente en Californie en ligne en utilisant votre rapport TaxJar:
autres faits que vous devez savoir sur la déclaration de taxe de vente en Californie
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Si vous produisez en retard et payez en retard, votre pénalité ne dépassera pas 10% du montant des taxes dues., D’autres sanctions pour fraude ou infractions en série comprennent des amendes plus élevées et même des accusations criminelles.
retours »Zéro”:
la Californie exige que tout vendeur avec un permis de taxe de vente produise une déclaration de taxe de vente à votre date d’échéance, même si vous n’avez pas de taxe de vente à déclarer ou à payer. Si vous ne parvenez pas à déposer, la Californie continuera à vous envoyer des factures et des rappels, et s’ils n’ont toujours pas de nouvelles de vous, ils finiront par fermer votre compte de taxe de vente.