6 Regole di prelievo per Roth 401(k)s

Roth 401 (k)s sono stati diventati sempre più comune e può essere una buona opzione per i risparmiatori di pensione. A differenza dei tradizionali 401(k)s, che consentono contributi al lordo delle imposte ma hanno prelievi imponibili, contribuisci a un Roth 401 (k) con fondi al netto delle imposte ma puoi effettuare prelievi esentasse come pensionato.

Ci sono, tuttavia, regole severe, sia per qualificarsi per quei prelievi esentasse e per evitare sanzioni per le prime distribuzioni., In generale:

• Roth 401 (k) regole consentono di effettuare” qualificato, ” o senza penalità, prelievi di entrambi i contributi e guadagni in qualsiasi momento dopo l’età 59 1/2 fintanto che il vostro primo contributo al tuo account era almeno cinque anni fiscali prima.
• È possibile ritirare i contributi in qualsiasi momento senza penalità.
• Mentre ti viene richiesto di prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) da un Roth 401(k), potresti essere in grado di aggirare questa regola eseguendo un rollover da un Roth 401(k) a un Roth IRA.,

Anche se questo può sembrare complicato, vedremo sei regole chiave per Roth 401(k) prelievi di seguito per aiutarvi a dare un senso di esso.

I prelievi qualificati sono esentasse

Secondo l’IRS, i “prelievi qualificati” da un Roth 401(k) possono essere esentasse. Un prelievo è considerato qualificato se:

• Si verifica almeno cinque anni dopo l’anno fiscale in cui hai fatto per la prima volta un contributo Roth 401(k)
• È fatto dopo aver compiuto 59 1/2

Un prelievo qualificato non è incluso nel tuo reddito lordo., Inoltre non dovrà alcuna penalità su di esso.

È necessario seguire la regola di cinque anni

Nella lista di cui sopra, si noterà l’IRS consente prelievi esentasse solo se hai fatto il primo contributo al tuo account almeno cinque anni prima. Questa è chiamata la regola di cinque anni.

Molti titolari di conti Roth 401(k) sono confusi su questo perché presumono di poter iniziare i prelievi senza penalità dopo 59 1/2, come con un tradizionale 401(k). Tuttavia, la regola quinquennale sostituisce tale regola., Se si apre il conto nell’anno fiscale si accende 58, è necessario attendere fino a quando si è 63 di prendere un ritiro senza penalità.

La regola di cinque anni può anche causare problemi se si passa il Roth 401(k) in un Roth IRA. Se si sposta il denaro in un Roth IRA di recente apertura, si dovrà attendere cinque anni dal primo contributo Roth IRA indipendentemente da quanto tempo fa in primo luogo ha contribuito al 401(k).

Le distribuzioni minime richieste sono necessarie per Roth 401(k)s

C’è un’altra regola complicata di cui essere a conoscenza con gli account Roth 401(k)., A differenza di Roth IRAs, Roth 401 (k) s sono soggetti alle regole minime di distribuzione richieste.

Gli RMD iniziano all’età di 72 anni, o all’età di 70 1/2 se raggiungi quel traguardo prima del 1 gennaio 2020. È necessario utilizzare le tabelle IRS per determinare l’importo minimo da prelevare dal tuo account e sono soggetti a una penalità del 50% per qualsiasi RMDS mancato.

Si può rotolare su un Roth 401(k) ad un Roth IRA

Se si sta lasciando il lavoro che fornisce un conto Roth 401(k), il tuo account può essere rotolato su un altro Roth 401(k) o ad un Roth IRA senza incorrere in tasse.,

Dovresti provare a fare un rollover diretto, il che significa che i fondi vengono trasferiti direttamente dal tuo conto Roth corrente a quello nuovo, in quanto ciò riduce il potenziale di complicazioni fiscali.

Nella maggior parte dei casi, è meglio rotolare il Roth 401(k) su un Roth IRA, piuttosto che su un altro Roth 401(k). In questo modo, si sarà in grado di evitare RMDs. Si dovrebbe anche avere una più ampia scelta di opzioni di investimento a vostra disposizione.,

Le penalità di prelievo anticipato si applicano prima che tu sia 59 1/2

Puoi prelevare denaro che hai contribuito al tuo Roth 401(k) in qualsiasi momento senza dover pagare penalità o tasse. Questo è permesso perché hai contribuito con dollari al netto delle imposte, quindi stai semplicemente tirando fuori i soldi che hai messo.

Tuttavia, se si prende guadagni dal tuo conto prima di età 59 1/2, questo è generalmente considerato un ritiro non qualificato o “precoce”. Se prendi un prelievo non qualificato, sarai tassato sui guadagni degli investimenti e devi una penalità del 10%.,

Eventuali prelievi anticipati vengono ripartiti proporzionalmente tra i contributi al netto delle imposte e i guadagni imponibili. Se il tuo account ha un valore di $10,000 — $9,400 da contributi e $600 da investimenti plusvalenze — e si prende i $5.000 incompetenti recesso, $4,700 è considerato contributi e non è imponibile, ma che 300 dollari di guadagni è incluso nel vostro reddito, e sono soggetti a imposte e sanzioni su tale importo.,

È importante notare che nel 2020, il Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act ha autorizzato i contribuenti a prendere un prelievo senza penalità fino a $100,000, o il 100% del loro saldo del conto investito, da 401(k) conti, anche se sotto 59 1/2.

La distribuzione deve essere correlata al coronavirus e dovrai comunque pagare le tasse al tasso ordinario sui guadagni imponibili. Tuttavia, si sarà in grado di pagare le tasse dovute in tre anni e/o può ricontributare i fondi entro tre anni senza conseguenze fiscali o che interessano i contributi futuri.,

Potresti essere in grado di prendere in prestito contro il tuo Roth 401(k)

Alcuni amministratori del piano 401(k) ti permettono di prendere in prestito fondi dal tuo 401(k) — e questo include da un Roth 401(k). I prestiti non attivano tasse o una penalità di ritiro anticipato. Tuttavia, se di default sul vostro prestito, è trattato come un ritiro anticipato.

Normalmente puoi prendere in prestito fino a $50.000 o il 50% del saldo del tuo conto acquisito, a seconda di quale sia inferiore, se l’amministratore del piano lo consente. Tuttavia, il CARES Act raddoppiato questi limiti a $100.000 o il 100% del saldo del conto acquisito per il 2020., L’amministratore del piano non deve adottare i limiti più elevati.

Prestiti consentono di accedere al denaro nel vostro Roth 401(k) senza gravi conseguenze fiscali, ma sono rischiosi a causa delle sanzioni se si diventa in grado di rimborsare ciò che hai preso in prestito.

E mentre paghi gli interessi a te stesso quando ripaghi il tuo prestito, l’interesse sarà probabilmente inferiore al ritorno sull’investimento che avresti potuto guadagnare se avessi lasciato i tuoi fondi investiti per il tuo futuro.

La linea di fondo è che devi capire le regole considerando la tua situazione personale., Ognuno ha esigenze e desideri diversi, quindi assicurati di comprendere le implicazioni di eventuali prelievi.

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