Se sei un venditore online con sede in California, o con i clienti in California, questa guida vi aiuterà a capire le vostre responsabilità di imposta sulle vendite.
Dopo aver letto questo, saprai:
- Hai l’imposta sulle vendite nexus in California?
- Avete nexus economica in California?
- Hai l’imposta sulle vendite nexus in California se vendi su Amazon FBA?
- È quello che stai vendendo imponibile in California?
- I vostri clienti devono pagare l’imposta sulle vendite?,
- Raccogliere l’imposta sulle vendite in California
- Come out-of-stato, i venditori dovrebbero raccogliere l’imposta sulle vendite in California
- Pagamento California imposta sulle vendite
- Deposito iva in California
- California Vendite delle Risorse Fiscali
Se avete domande dopo la lettura attraverso la California di Vendita Guida Fiscale per le Imprese, *raggiungere il TaxJar squadra, quindi siamo in grado di guardare la vostra situazione specifica e unica di iva e di imposta di soddisfare le esigenze di automazione.*
Avete nexus imposta sulle vendite in California?
“Imposta sulle vendite nexus” significa cose diverse in diversi stati., In California, ogni rivenditore impegnato in attività ha sales tax nexus che include, ma non è limitato ad avere:
- Un luogo fisico-Questo include un ufficio, luogo di distribuzione, vendita o stanza del campione o luogo, magazzino o luogo di stoccaggio, o altro luogo di attività.,
- Una persona che lavora per te – Questo include un rappresentante, agente, venditore, canvasser, appaltatore indipendente o avvocato che opera in questo stato sotto l’autorità del rivenditore o della sua controllata allo scopo di vendere, consegnare, installare, assemblare o prendere ordini per qualsiasi proprietà personale tangibile.,
- Un affiliato – Chiamato anche “click through” nexus, questo include “una persona o persone in questo stato, per una commissione o altra considerazione, direttamente o indirettamente riferiscono potenziali acquirenti di beni personali tangibili al rivenditore, sia da un link basato su Internet o un sito Web Internet, o in altro modo.”Nexus si verifica quando le vendite da affiliati superano $10.000 nei precedenti 12 mesi E le vendite totali nello stato superano $1 milione nei precedenti 12 mesi.,
- Presenza a una fiera – Effettuare vendite in una fiera può costituire nexus, ma se il rivenditore avesse una presenza fisica a una convention o a una fiera per 15 o meno giorni in un periodo di 12 mesi e non avesse ricavato più di $100.000 del reddito netto da queste attività nell’anno solare precedente, nexus non sarebbe stato stabilito. Tuttavia, ed è un grande tuttavia, i venditori sono ancora tenuti a raccogliere le tasse d’uso dagli acquirenti alle fiere.
Mentre questi sono gli elementi di nexus che si applicano alla maggior parte dei venditori, nexus può essere stabilito in California con altri mezzi, anche., Si dovrebbe fare riferimento alle vendite della California e utilizzare la legge fiscale per informazioni complete per i proprietari di imprese.
Avete nexus economica in California?
A partire dal 26 aprile 2019, la California considera i rivenditori che superano i $500.000 nelle vendite annuali imponibili per avere un nesso economico. Ciò significa che lo stato considera questi venditori ora obbligati a riscuotere l’imposta sulle vendite dagli acquirenti in quello stato. Puoi leggere le guide economiche nexus della California per i venditori qui e leggere di più su nexus economico in ogni stato qui.
Avete nexus imposta sulle vendite in California se si vende su Amazon FBA?,
I rivenditori online utilizzano sempre più Fulfillment di Amazon per vendere i loro prodotti. Secondo le regole della California di nexus, un venditore che memorizza gli elementi in un luogo fisico nello stato – tra cui un Amazon Fulfillment Center – ha l’imposta sulle vendite nexus lì e deve raccogliere l’imposta sulle vendite da parte degli acquirenti della California.,
Per determinare se o non si dispone di elementi memorizzati in un FBA magazzino in California, si possono fare due cose:
- Accesso al Venditore Amazon Centrale e tirare il vostro rapporto di inventario
- Prova gratuita per 30 giorni di prova di TaxJar e ti mostreremo gli stati in cui i vostri oggetti la spedizione dal nostro Amazon badge funzione
Si potrebbe scoprire che il vostro inventario è memorizzato in uno o tutta la California Amazon centri compimento in questo elenco:
Leggi qui per sapere di più su Amazon FBA e l’imposta sulle vendite di nexus., Ecco un elenco di tutti i centri di adempimento Amazon negli Stati Uniti.
È quello che stai vendendo imponibile in California?
I servizi in California non sono generalmente imponibili. Quindi, se sei uno scrittore freelance, non devi preoccuparti dell’imposta sulle vendite. Ma attenzione – se il servizio che fornisci include la creazione o la produzione di un elemento fisico, potrebbe essere necessario affrontare l’imposta sulle vendite sui prodotti.
Quindi, se vendi giocattoli, carica l’imposta sulle vendite ai tuoi clienti della California. Ma se sei un graphic designer, non addebitare l’imposta sulle vendite ai vostri clienti della California.,
I prodotti tangibili sono tassabili in California, con poche eccezioni. Queste eccezioni includono alcuni generi alimentari, farmaci da prescrizione e dispositivi medici. Vedere California CDTFA pubblicazione 61 per un elenco di elementi che sono esenti da California imposta sulle vendite.
Come registrarsi per un permesso di imposta sulle vendite in California
Alcuni clienti come non-profit o rivenditori che si presentano un certificato di rivendita valido non devono pagare l’imposta sulle vendite.
Se si dispone di nexus imposta sulle vendite in California e i vostri prodotti sono imponibili, il passo successivo è quello di registrarsi per un permesso di imposta sulle vendite.,
Se hai intenzione di fare affari in California per meno di 90 giorni (come ad esempio partecipare a una fiera dell’artigianato o fiera), richiedere un permesso temporaneo di imposta sulle vendite.
Non saltare questo passaggio! California ritiene illegale per raccogliere l’imposta sulle vendite in loro nome senza un permesso. Vai qui per ulteriori informazioni su come registrarsi per un permesso di imposta sulle vendite in California.
Utilizzo di un certificato di rivendita in California
Se sei un venditore registrato in California, puoi anche acquistare articoli per la rivendita (dai commercianti partecipanti) senza pagare l’imposta sulle vendite presentando un certificato di rivendita in California., Scopri di più sull’utilizzo del certificato di rivendita California qui.
Raccolta dell’imposta sulle vendite in California
Quindi hai stabilito di avere l’imposta sulle vendite nexus in California e ciò che stai vendendo è tassabile. E sei tutto pronto e registrato per il tuo permesso di imposta sulle vendite in California. Il passo successivo è quello di determinare quanta imposta sulle vendite per raccogliere.
Come raccogliere l’imposta sulle vendite in California
Quanta imposta sulle vendite si raccolgono in California è un po ‘ più complicato nella maggior parte degli altri stati., Mentre la maggior parte degli stati sono o origine-based o destinazione-based sales tax uniti, California è un ibrido di entrambi.
Ecco cosa devi sapere:
Come i venditori nello stato dovrebbero riscuotere l’imposta sulle vendite in California
A TaxJar, ti consigliamo di riscuotere l’imposta sulle vendite in California in base alla posizione del tuo acquirente o, in altre parole, alla destinazione dell’articolo. Tuttavia, la California è tecnicamente uno stato di “origine ibrida” quando si tratta di riscossione delle imposte sulle vendite. Vediamo cosa significa.,
Raccolta dell’imposta sulle vendite di origine ibrida
Per i venditori, ciò significa che raccoglierai almeno due aliquote dell’imposta sulle vendite in California: una per gli acquirenti nel “distretto” in cui si trova la tua attività e una per gli acquirenti al di fuori del distretto in cui si trova la tua attività.
Non molti di noi si rendono conto che l’aliquota dell’imposta sulle vendite è la somma di due aliquote: l’aliquota dell’imposta sulle vendite dello stato della California (7,25% nel 2018) e un’aliquota dell’imposta sulle vendite distrettuale. I “distretti” sono città, contee e città. Le tariffe per questi distretti vanno dallo 0,10% all ‘ 1,00% per distretto., Più di una tassa distrettuale può essere in vigore in un determinato luogo. La California ha quattro distretti fiscali di vendita.
Se hai solo una posizione in California, addebiterai due aliquote fiscali sulle vendite. Addebiterai la tua tariffa distrettuale agli acquirenti situati nel tuo distretto e la tariffa dello stato della California (7,25% nel 2018) agli acquirenti al di fuori del tuo distretto.
Se hai più sedi in California, la tua vita diventa un po ‘ più complicata. Potrebbe essere richiesto di riscuotere l’imposta sulle vendite a tariffe ancora più elevate da parte degli acquirenti in California., Ad esempio, se si dispone di sedi in tutti e quattro i distretti, è necessario addebitare la tariffa distrettuale a tutti gli acquirenti in California.
Ecco un grafico delle città più popolate della California, insieme al total combined tax rate:
Ecco l’elenco ufficiale dello stato delle aliquote fiscali di vendita e utilizzo, noto anche come Pubblicazione 71. Per cercare rapidamente e facilmente un tasso di imposta sulle vendite, controllare Calcolatrice imposta sulle vendite di TaxJar.,
Come i venditori fuori dallo stato dovrebbero riscuotere l’imposta sulle vendite in California
Se sei residente al di fuori della California ma hai l’imposta sulle vendite nexus in California, è più semplice e preciso addebitare l’imposta sulle vendite in base all’aliquota dell’imposta sulle vendite a destinazione dell’acquirente.
Quali sono le impostazioni Amazon sales tax per la California?
Se sei un venditore Amazon pro e usi Amazon per riscuotere l’imposta sulle vendite, assicurati di avere le impostazioni dell’imposta sulle vendite impostate correttamente. Qui puoi trovare le istruzioni dettagliate per configurare le impostazioni relative all’imposta sulle vendite di Amazon.,
Il motore di imposta sulle vendite interno di Amazon riscuote l’imposta sulle vendite in California in base all’aliquota dell’imposta sulle vendite presso la posizione di spedizione dell’acquirente. Per questo motivo, si consiglia che i venditori Amazon FBA impostare i loro conti TaxJar a” destinazione ” di sourcing per la più accurata California sales tax reporting.
Si dovrebbe raccogliere l’imposta sulle vendite sulle spese di spedizione in California?
Leggi una spiegazione completa dell’imposta sulle vendite sulla spedizione in California qui.
Pagare California Sales Tax
Una volta che hai capito quanta imposta sulle vendite per caricare i vostri clienti, è il momento di segnalare e file.,
Quando sono dovute le dichiarazioni dei redditi sulle vendite in California?
Quando si file e pagare l’imposta sulle vendite California dipende da due cose: la frequenza di deposito assegnato e date di scadenza del vostro stato.
Quanto spesso si file vendite dichiarazioni dei redditi in California?
Gli stati ti assegnano una frequenza di deposito quando ti registri per il tuo permesso di imposta sulle vendite. In California, ti verrà richiesto di archiviare e versare l’imposta sulle vendite mensilmente (in casi speciali), trimestralmente, semestralmente o annualmente (calendario annuale o annuale fiscale).,
Quanto spesso è necessario presentare l’imposta sulle vendite in California segue questa regola generale:
Le dichiarazioni fiscali sulle vendite in California sono sempre dovute l’ultimo giorno del mese successivo al periodo di riferimento. Se la data di scadenza del deposito cade in un fine settimana o in vacanza, l’imposta sulle vendite è generalmente dovuta il giorno lavorativo successivo.
Importante da notare: California richiede alcuni venditori ad alto volume di file su base trimestrale, ma fare pagamenti anticipati mensili di imposta sulle vendite., Se questo si applica a voi, avrete pagamenti anticipati mensili dovuti alla California entro il 24 del mese successivo ogni mese in cui non si dispone di un deposito di imposta sulle vendite e il pagamento dovuto. Per saperne di più su California monthly prepayments qui, e vedere la California monthly prepayment date di scadenza qui.,
il 2020, la California Vendite Mensili di Deposito Fiscale scadenze
il 2020, la California Trimestrale di Vendite del Deposito Fiscale scadenze
il 2020, la California Semestrale di Vendite del Deposito Fiscale scadenze
il 2020, la California Annuale di Vendite del Deposito Fiscale scadenze
Clicca qui per maggiori informazioni su California di vendite del deposito fiscale scadenze.,
Come File Imposta sulle Vendite in California
Quando arriva il momento di file imposta sulle vendite in California, è necessario fare tre cose:
- Calcolare la quantità di imposte sulle vendite devi
- File di imposta sulle vendite return
- Effettuare un pagamento
Come calcolare la quantità di imposte sulle vendite dovuto in California
il Calcolo di quanto le imposte di vendita si dovrebbe competenze per lo stato della California è facile con TaxJar California imposta sulle vendite di report.,
Quando ti iscrivi a TaxJar, collegherai tutti i tuoi canali di vendita, come Amazon, eBay, Shopify, Square e altri, e calcoleremo esattamente l’imposta sulle vendite che hai raccolto. Tutte le informazioni necessarie per presentare la tua dichiarazione dei redditi California vendite sarà in attesa per voi in TaxJar.Ottieni la tua guida passo-passo per archiviare la tua dichiarazione dei redditi in California.,
Come presentare una dichiarazione dei redditi in California
Hai tre opzioni per il deposito della tua imposta sulle vendite:
- File online – Puoi rimettere il pagamento dell’imposta sulle vendite attraverso il sistema online del California Department of Tax and Fee Administration. Questa guida passo-passo ti mostra come presentare la tua dichiarazione dei redditi in California nel modo più semplice.
- File per posta-È possibile utilizzare le vendite forma breve della California e utilizzare dichiarazione dei redditi e file attraverso la posta, anche se si deve pagare on-line se la vostra responsabilità fiscale mensile stimato è di $10.000 o più.,
- AutoFile – Lascia che TaxJar archivi la tua imposta sulle vendite per te. Ci occupiamo anche dei pagamenti. Non dovrete mai preoccuparvi di fogli di calcolo, calcoli, o la compilazione di dichiarazioni dei redditi complesse vendite.,
Questo video vi guiderà attraverso il deposito in California vendite dichiarazione dei redditi online utilizzando il TaxJar report:
Altri fatti che devi sapere su California di vendite del deposito fiscale
Ci sono un paio di cose che dovreste sapere su l’imposta sulle vendite in California:
Sanzioni
- il Ritardo nella consegna di Rigore, il 10% delle vendite imposte dovute (Fonte)
- i ritardi di Pagamento Sanzione del 10% dell’iva dovuta (Fonte)
Se entrambi i file in ritardo e pagare in ritardo, il tuo rigore non dovrà superare il 10% dell’ammontare delle imposte dovute., Altre sanzioni per frode o reati seriali includono multe più elevate e persino accuse penali.
“Zero” Restituisce:
California richiede che qualsiasi venditore con un permesso di imposta sulle vendite presentare una dichiarazione dei redditi alla data di scadenza, anche se non si dispone di alcuna imposta sulle vendite di segnalare o pagare. Se non si riesce a file, California continuerà a inviare fatture e promemoria, e se ancora non sentire da voi, alla fine si chiuderà il tuo account di imposta sulle vendite.