Jeśli jesteś sprzedawcą online z siedzibą w Kalifornii lub z klientami w Kalifornii, ten przewodnik pomoże Ci zrozumieć swoje obowiązki podatkowe sprzedaży.
Po przeczytaniu tego dowiesz się:
- czy w Kalifornii masz podatek od sprzedaży?
- czy masz w Kalifornii nexus ekonomiczny?
- czy masz podatek od sprzedaży w Kalifornii, jeśli sprzedajesz na Amazon FBA?
- czy to co sprzedajesz podlega opodatkowaniu w Kalifornii?
- czy twoi klienci muszą płacić podatek od sprzedaży?,
- pobieranie podatku od sprzedaży w Kalifornii
- jak sprzedawcy spoza stanu powinni pobierać podatek od sprzedaży w Kalifornii
- płacenie podatku od sprzedaży w Kalifornii
- składanie podatku od sprzedaży w Kalifornii
- zasoby Kalifornijskiego podatku od sprzedaży
Jeśli masz jakiekolwiek pytania po przeczytaniu Kalifornijskiego przewodnika podatku od sprzedaży dla firm, *skontaktuj się z zespołem TaxJar, abyśmy mogli przyjrzeć się twojej konkretnej sytuacji i unikalnym potrzebom w zakresie podatku od sprzedaży i automatyzacji podatkowej.
czy w Kalifornii masz podatek od sprzedaży?
„podatek od sprzedaży” oznacza różne rzeczy w różnych stanach., W Kalifornii każdy Detalista prowadzący działalność gospodarczą ma związek podatku od sprzedaży, który obejmuje między innymi:
- fizyczną lokalizację – obejmuje to biuro, miejsce dystrybucji, sprzedaż lub pomieszczenie lub miejsce pobierania próbek, magazyn lub miejsce przechowywania lub inne miejsce prowadzenia działalności.,
- osoba pracująca dla ciebie-obejmuje to przedstawiciela, agenta, sprzedawcę, sprzedawcę, niezależnego wykonawcę lub prawnika działającego w tym stanie pod zwierzchnictwem detalisty lub jego spółki zależnej w celu sprzedaży, dostawy, instalacji, montażu lub przyjmowania zamówień na jakiekolwiek materialne mienie osobiste.,
- podmiot stowarzyszony – zwany również „click through” nexus, obejmuje to ” osobę lub osoby w tym stanie, za prowizję lub inne wynagrodzenie, bezpośrednio lub pośrednio odsyłają potencjalnych nabywców materialnych dóbr osobistych do sprzedawcy detalicznego, czy to za pośrednictwem łącza internetowego lub strony internetowej, lub w inny sposób.”Nexus ma miejsce, gdy sprzedaż od podmiotów stowarzyszonych przekroczy 10 000 USD w ciągu ostatnich 12 miesięcy, a całkowita sprzedaż w stanie przekroczy 1 milion USD w ciągu ostatnich 12 miesięcy.,
- obecność na targach-Dokonywanie sprzedaży na targach może ustanowić nexus, ale gdyby Detalista miał fizyczną obecność na konwencji lub targach przez 15 lub mniej dni w dowolnym okresie 12 miesięcy i nie czerpał więcej niż 100 000 USD dochodu netto z tych działań w poprzednim roku kalendarzowym, nexus nie zostałby ustanowiony. Jednak, i to jest duży jednak, sprzedawcy są nadal zobowiązani do pobierania podatku od użytkowania od kupujących na targach.
chociaż są to elementy nexus, które mają zastosowanie do większości sprzedawców, nexus można założyć w Kalifornii za pomocą innych środków., Aby uzyskać wyczerpujące informacje dla właścicieli firm, należy zapoznać się z kalifornijskim prawem sprzedaży i korzystać z Prawa Podatkowego.
czy masz w Kalifornii Nexus ekonomiczny?
od 26 kwietnia 2019 r.Kalifornia uznaje sprzedawców detalicznych, którzy przekraczają 500 000 USD rocznej sprzedaży podlegającej opodatkowaniu, za ekonomicznych partnerów. Oznacza to, że państwo uważa tych sprzedawców teraz zobowiązani do pobierania podatku od sprzedaży od kupujących w tym stanie. Możesz przeczytać California ' s economic nexus guides for sellers tutaj i przeczytać więcej o economic nexus w każdym stanie tutaj.
czy masz podatek od sprzedaży w Kalifornii, jeśli sprzedajesz na Amazon FBA?,
sklepy internetowe coraz częściej wykorzystują Fulfillment by Amazon do sprzedaży swoich produktów. Zgodnie z kalifornijskimi zasadami nexus sprzedawca, który przechowuje przedmioty w fizycznej lokalizacji w stanie-w tym Centrum realizacji Amazon – ma tam podatek od sprzedaży nexus I musi pobierać podatek od sprzedaży od kupujących z Kalifornii.,
aby ustalić, czy masz przedmioty przechowywane w magazynie FBA w Kalifornii, możesz zrobić jedną z dwóch rzeczy:
- Zaloguj się do Amazon Seller Central i pobierz raport inwentaryzacyjny
- Wypróbuj 30-dniową bezpłatną wersję próbną TaxJar, a my pokażemy Ci stany, z których wysyłane są Twoje produkty za pomocą naszej funkcji Amazon badge
możesz dowiedzieć się, że twój ekwipunek jest przechowywany w jednym lub wszystkich kalifornijskich centrach realizacji Amazon na tej liście: p>
przeczytaj tutaj, aby uzyskać więcej informacji na temat Amazon FBA i Nexus podatku od sprzedaży., Oto lista wszystkich centrów realizacji Amazon w Stanach Zjednoczonych.
czy to co sprzedajesz podlega opodatkowaniu w Kalifornii?
usługi w Kalifornii na ogół nie podlegają opodatkowaniu. Więc jeśli jesteś niezależnym pisarzem, nie musisz się martwić o podatek od sprzedaży. Ale uważaj – jeśli usługa, którą świadczysz, obejmuje tworzenie lub produkcję fizycznego przedmiotu, być może będziesz musiał poradzić sobie z podatkiem od sprzedaży produktów.
więc jeśli sprzedajesz zabawki, naliczaj podatek od sprzedaży swoim klientom z Kalifornii. Ale jeśli jesteś grafikiem, nie pobieraj podatku od sprzedaży swoim klientom z Kalifornii.,
produkty materialne podlegają opodatkowaniu w Kalifornii, z kilkoma wyjątkami. Wyjątki te obejmują niektóre Artykuły spożywcze, leki na receptę i wyroby medyczne. Lista pozycji zwolnionych z Kalifornijskiego podatku od sprzedaży znajduje się w publikacji Cdtfa 61.
Jak zarejestrować się w celu uzyskania pozwolenia na podatek od sprzedaży w Kalifornii
Niektórzy klienci, tacy jak organizacje non-profit lub sprzedawcy, którzy przedstawiają ważny certyfikat odsprzedaży, nie muszą płacić podatku od sprzedaży.
Jeśli masz nexus podatku od sprzedaży w Kalifornii, a twoje produkty są opodatkowane, następnym krokiem jest zarejestrowanie się do pozwolenia na podatek od sprzedaży.,
jeśli planujesz prowadzić działalność w Kalifornii przez mniej niż 90 dni (np. uczestniczyć w targach rzemieślniczych lub targach), złóż wniosek o tymczasowe zezwolenie na podatek od sprzedaży.
nie pomijaj tego kroku! Kalifornia uważa za niezgodne z prawem pobieranie podatku od sprzedaży w ich imieniu bez zezwolenia. Przejdź tutaj, aby uzyskać więcej informacji o tym, jak zarejestrować się w celu uzyskania pozwolenia na podatek od sprzedaży w Kalifornii.
Korzystanie z Kalifornijskiego certyfikatu odsprzedaży
Jeśli jesteś zarejestrowanym Kalifornijskim sprzedawcą, Możesz również kupować produkty do odsprzedaży (od uczestniczących sprzedawców) bez płacenia podatku od sprzedaży, przedstawiając Kalifornijski certyfikat odsprzedaży., Dowiedz się więcej o korzystaniu z Kalifornijskiego certyfikatu odsprzedaży tutaj.
pobieranie podatku od sprzedaży w Kalifornii
więc ustaliłeś, że masz podatek od sprzedaży w Kalifornii i to, co sprzedajesz, podlega opodatkowaniu. A Ty masz pozwolenie na podatek od sprzedaży w Kalifornii. Następnym krokiem jest ustalenie, ile podatku od sprzedaży do pobrania.
Jak pobierać podatek od sprzedaży w Kalifornii
ile podatku od sprzedaży zbierasz w Kalifornii jest nieco bardziej skomplikowane w większości innych stanów., Podczas gdy większość stanów są albo oparte na Pochodzenia lub przeznaczenia oparte na podatku od sprzedaży, Kalifornia jest hybrydą obu.
oto, co musisz wiedzieć:
Jak sprzedawcy in-state powinni pobierać podatek od sprzedaży w Kalifornii
w TaxJar zalecamy pobieranie podatku od sprzedaży w Kalifornii na podstawie lokalizacji kupującego lub, innymi słowy, miejsca przeznaczenia produktu. Jednak Kalifornia jest technicznie” pochodzenia hybrydowego ” stan, jeśli chodzi o pobieranie podatku od sprzedaży. Zobaczmy, co to znaczy.,
pobór podatku od sprzedaży pochodzenia hybrydowego
dla sprzedawców oznacza to, że będziesz pobierał co najmniej dwie stawki podatku od sprzedaży w Kalifornii-jedną dla kupujących w „dzielnicy”, w której znajduje się Twoja firma, a drugą dla kupujących spoza dzielnicy, w której znajduje się Twoja firma.
niewielu z nas zdaje sobie sprawę, że stawka podatku od sprzedaży jest sumą dwóch stawek: California state sales tax rate (7,25% w 2018 roku) i district sales tax rate. „Dystrykty” to miasta, powiaty i miasta. Stawki dla tych okręgów wahają się od 0,10% do 1,00% na okręg., W danej lokalizacji może obowiązywać więcej niż jeden podatek Rejonowy. W Kalifornii znajdują się cztery dystrykty podatku od sprzedaży.
Jeśli masz tylko jedną lokalizację w Kalifornii, naliczysz dwie stawki podatku od sprzedaży. Stawka Okręgowa będzie naliczana kupującym zlokalizowanym w Twoim okręgu, a stawka stanowa Kalifornii (7,25% w 2018 r.) kupującym spoza twojego okręgu.
Jeśli masz wiele lokalizacji w Kalifornii, twoje życie staje się trochę bardziej skomplikowane. Możesz być zobowiązany do pobrania podatku od sprzedaży po jeszcze wyższych stawkach od kupujących w Kalifornii., Na przykład, jeśli masz lokalizacje we wszystkich czterech dzielnicach, musisz naliczyć stawkę Okręgową wszystkim nabywcom w Kalifornii.
oto wykres najbardziej zaludnionych miast w Kalifornii, wraz z łączną stawką podatkową:
oto oficjalna lista stawek podatkowych sprzedaży i użytkowania, znana również jako publikacja 71. Aby szybko i łatwo sprawdzić stawkę podatku od sprzedaży, sprawdź Kalkulator podatku od sprzedaży TaxJar.,
Jak sprzedawcy spoza stanu powinni pobierać podatek od sprzedaży w Kalifornii
Jeśli mieszkasz poza Kalifornią, ale masz nexus podatku od sprzedaży w Kalifornii, najprostszym i najdokładniejszym jest pobranie podatku od sprzedaży w oparciu o stawkę podatku od sprzedaży w miejscu docelowym kupującego.
jakie są ustawienia podatku od sprzedaży Amazon dla Kalifornii?
Jeśli jesteś sprzedawcą Amazon pro i korzystasz z Amazon do pobierania podatku od sprzedaży, upewnij się, że ustawienia podatku od sprzedaży są prawidłowo skonfigurowane. Tutaj znajdziesz instrukcje krok po kroku dotyczące konfigurowania ustawień podatku od sprzedaży Amazon.,
wewnętrzny mechanizm podatku od sprzedaży Amazon pobiera podatek od sprzedaży w Kalifornii na podstawie stawki podatku od sprzedaży w lokalizacji kupującego. Z tego powodu zalecamy, aby sprzedawcy Amazon FBA ustawili swoje konta TaxJar na” miejsce docelowe”, aby uzyskać najbardziej dokładne raportowanie podatku od sprzedaży w Kalifornii.
czy należy pobierać podatek od sprzedaży od kosztów wysyłki w Kalifornii?
przeczytaj pełne wyjaśnienie podatku od sprzedaży wysyłkowej w Kalifornii tutaj.
płacenie podatku od sprzedaży w Kalifornii
gdy już wiesz, ile podatku od sprzedaży naliczyć swoim klientom, nadszedł czas, aby zgłosić i złożyć wniosek.,
kiedy należy się zwrot podatku od sprzedaży?
kiedy składasz i płacisz Kalifornijski podatek od sprzedaży zależy od dwóch rzeczy: przydzielonej częstotliwości składania wniosków i terminów płatności.
jak często składasz zeznania podatkowe w Kalifornii?
W Kalifornii będziesz zobowiązany do składania i odprowadzania podatku od sprzedaży miesięcznie (w szczególnych przypadkach), kwartalnie, półrocznie lub rocznie (kalendarzowo lub fiskalnie).,
jak często wymagane jest składanie podatku od sprzedaży w Kalifornii odbywa się zgodnie z tą ogólną zasadą:
kalifornijskie deklaracje podatku od sprzedaży są zawsze należne ostatniego dnia miesiąca następującego po okresie sprawozdawczym. Jeśli termin zgłoszenia przypada na weekend lub wakacje, podatek od sprzedaży jest zwykle należny następnego dnia roboczego.
Ważna uwaga: Kalifornia wymaga od niektórych sprzedawców o dużym wolumenie składania dokumentów kwartalnych, ale dokonywanie comiesięcznych przedpłat podatku od sprzedaży., Jeśli dotyczy to Ciebie, będziesz miał Miesięczne przedpłaty należne Kalifornii do 24 dnia miesiąca następującego po każdym miesiącu, w którym nie masz zgłoszenia podatku od sprzedaży i należnej płatności. Dowiedz się więcej o miesięcznych przedpłatach w Kalifornii tutaj, a terminy płatności z tytułu miesięcznych przedpłat w Kalifornii znajdziesz tutaj.,
2020 Kalifornia terminy płatności podatku miesięcznego od sprzedaży
2020 Kalifornia terminy płatności podatku kwartalnego od sprzedaży
2020 Kalifornia terminy płatności podatku półrocznego od sprzedaży
2020 Kalifornia terminy płatności podatku rocznego od sprzedaży
Kliknij tutaj, aby uzyskać więcej informacji na temat terminów płatności podatku od sprzedaży w Kalifornii.,
Jak złożyć podatek od sprzedaży w Kalifornii
Kiedy przychodzi czas, aby złożyć podatek od sprzedaży w Kalifornii, musisz zrobić trzy rzeczy:
- Oblicz, ile podatku od sprzedaży jesteś winien
- Złóż deklarację podatku od sprzedaży
- Dokonaj płatności
Jak obliczyć, ile podatku od sprzedaży powinieneś przekazać do stanu Kalifornia taxjar ' s California sales tax report.,
Po zarejestrowaniu się w TaxJar połączysz wszystkie kanały sprzedaży-takie jak Amazon, eBay, Shopify, Square i inne-a my dokładnie obliczymy, ile podatku od sprzedaży zebrałeś. Wszystkie informacje potrzebne do złożenia Kalifornijskiego zeznania podatkowego będą czekać na Ciebie w TaxJar.Uzyskaj przewodnik krok po kroku, aby złożyć zeznanie podatkowe w Kalifornii.,
Jak złożyć zeznanie podatku od sprzedaży w Kalifornii
masz trzy opcje do złożenia swojego podatku od sprzedaży:
- Plik online – możesz przekazać swoją płatność podatku od sprzedaży za pośrednictwem systemu internetowego California Department of Tax and Fee Administration. Ten przewodnik krok po kroku pokazuje, jak złożyć zeznanie podatkowe w Kalifornii w łatwy sposób.
- File by mail – możesz skorzystać z krótkiego formularza sprzedaży i wykorzystać zeznanie podatkowe i złożyć za pośrednictwem poczty, chociaż musisz zapłacić online, Jeśli szacowany miesięczny obowiązek podatkowy wynosi $ 10,000 lub więcej.,
- AutoFile-pozwól TaxJar złożyć za Ciebie podatek od sprzedaży. Zajmujemy się również płatnościami. Nigdy nie będziesz musiał martwić się arkuszami kalkulacyjnymi, obliczeniami lub wypełnianiem złożonych deklaracji podatkowych.,
Ten film przeprowadzi Cię przez składanie Kalifornijskiego zeznania podatkowego online za pomocą raportu TaxJar:
inne fakty, które powinieneś wiedzieć o składaniu Kalifornijskiego podatku od sprzedaży
jest jeszcze kilka rzeczy, które powinieneś wiedzieć o podatku od sprzedaży w Kalifornii:
kary:
- kara za spóźnienie – 10% należnego podatku od sprzedaży (źródło)
- kara za spóźnienie – 10% należnego podatku od sprzedaży (źródło)
Jeśli zarówno złożysz pozew o spóźnienie, jak i zapłacisz z opóźnieniem, twoja kara nie przekroczy 10% kwoty należnych podatków., Inne kary za oszustwa lub przestępstwa seryjne obejmują wyższe grzywny, a nawet zarzuty karne.
„Zero” Returns:
Kalifornia wymaga, aby każdy sprzedawca z pozwoleniem na podatek od sprzedaży złożył zeznanie podatkowe w terminie wymagalności, nawet jeśli nie masz żadnego podatku od sprzedaży do zgłoszenia lub zapłaty. Jeśli nie uda Ci się złożyć, Kalifornia będzie nadal wysyłać ci faktury i przypomnienia, a jeśli nadal nie usłyszą od Ciebie, w końcu zamkną Twoje konto podatku od sprzedaży.