formularz D służy do złożenia zawiadomienia o zwolnionej ofercie Papierów Wartościowych w SEC. federalne przepisy dotyczące papierów wartościowych wymagają, aby zawiadomienie było składane przez firmy, które sprzedały papiery wartościowe bez rejestracji zgodnie z Ustawą o Papierach Wartościowych z 1933 roku w ofercie złożonej zgodnie z zasadą 504 lub 506 Rozporządzenia D lub sekcji 4 (a) (5) Ustawy o Papierach Wartościowych.
spółka musi złożyć niniejsze zawiadomienie w ciągu 15 dni od pierwszej sprzedaży papierów wartościowych w ofercie., W tym celu za datę pierwszej sprzedaży uznaje się dzień, w którym pierwszy inwestor jest nieodwołalnie zobowiązany na mocy umowy do inwestowania. Jeśli termin płatności przypada w sobotę, niedzielę lub święto, jest on przenoszony na następny dzień roboczy. SEC nie pobiera żadnych opłat za zgłoszenie formularza D lub zmiany.
formularz d powiadomienia i zmiany należy składać online za pomocą systemu EDGAR (Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval) SEC., Aby złożyć plik za pomocą systemu EDGAR, firma musi posiadać własny numer identyfikacyjny pliku (zwany” kluczem centralnym indeksu „lub” numerem CIK”) oraz zestaw kodów dostępu przypominających hasło.”Firma może uzyskać numer CIK i kody dostępu w dowolnym momencie, nawet na długo przed złożeniem pierwszego formularza online. Aby je uzyskać, firma musi wypełnić i złożyć wniosek o EDGAR access online za pomocą formularza ID. Poniższy rysunek ilustruje proces składania wniosku elektronicznego formularza ID.,
aby uzyskać więcej informacji na temat uzyskania kodów dostępu CIK i EDGAR, zapoznaj się z często zadawanymi pytaniami i wytycznymi dotyczącymi procesu wypełniania formularza D. W przypadku pytań dotyczących tych wskazówek skontaktuj się z Pomocą techniczną sec filer pod numerem (202) 551-8900 i wybierz opcję nr 4.
gdy firma ma numer CIK i kody dostępu EDGAR, może tworzyć formularze D i inne zgłoszenia SEC, logując się do systemu EDGAR. Po zalogowaniu filer będzie miał tylko godzinę po ostatnim naciśnięciu klawisza na wypełnienie formularza D., Dlatego ważne jest, aby zebrać wszystkie informacje potrzebne do wypełnienia zgłoszenia przed zalogowaniem. Firma może skompilować informacje za pomocą papierowej wersji formularza D przed wprowadzeniem ich online. Aby złożyć formularz D, odwiedź stronę logowania formularzy online SEC i zaloguj się za pomocą numeru cik firmy i kodów dostępu EDGAR. Po zalogowaniu w lewym górnym rogu wybierz „Formularz D” w sekcji „Złóż zgłoszenie”.