Wenn Sie ein Online-Verkäufer mit Sitz in Kalifornien sind, oder mit Kunden in Kalifornien, Dieser Leitfaden wird Ihnen helfen, Ihre Umsatzsteuer Verantwortlichkeiten zu verstehen.
Nachdem Sie dies gelesen haben, wissen Sie:
- Haben Sie eine Umsatzsteuererklärung in Kalifornien?
- Haben Sie einen wirtschaftlichen Zusammenhang in Kalifornien?
- Haben Sie Umsatzsteuer Nexus in Kalifornien, wenn Sie auf Amazon FBA verkaufen?
- Ist das, was Sie in Kalifornien steuerpflichtig verkaufen?
- Müssen Ihre Kunden Umsatzsteuer zahlen?,
- Erhebung der Umsatzsteuer in Kalifornien
- Wie Out-of-State-Verkäufer sollten Umsatzsteuer in Kalifornien sammeln
- Zahlung California sales tax
- Einreichung Umsatzsteuer in Kalifornien
- California Sales Tax Ressourcen
Wenn Sie Fragen haben, nachdem Sie durch die California Sales Tax Guide für Unternehmen zu lesen, *wenden Sie sich an die TaxJar Team, so können wir auf Ihre spezifische Situation und einzigartige Umsatzsteuer und Steuerautomatisierung Bedürfnisse aussehen.*
haben Sie Umsatzsteuer nexus in Kalifornien?
„Umsatzsteuer nexus“ bedeutet verschiedene Dinge in verschiedenen Staaten., In Kalifornien hat jeder Einzelhändler, der geschäftlich tätig ist, eine Umsatzsteuer, die Folgendes einschließt, aber nicht darauf beschränkt ist:
- Ein physischer Standort – Dazu gehören ein Büro, ein Vertriebsort, ein Verkaufs-oder Probenraum oder ein Ort, ein Lager oder ein Lagerplatz oder ein anderer Geschäftssitz.,
- Eine Person, die für Sie arbeitet-Dazu gehört ein Vertreter, ein Vertreter, ein Verkäufer, ein Canvasser, ein unabhängiger Auftragnehmer oder ein Anwalt, der in diesem Staat unter der Aufsicht des Einzelhändlers oder seiner Tochtergesellschaft tätig ist, um materielles persönliches Eigentum zu verkaufen, zu liefern, zu installieren, zusammenzubauen oder zu bestellen.,
- Ein Affiliate-Auch „click through“ genannt -, dazu gehört „eine Person oder Personen in diesem Staat, für eine Provision oder eine andere Gegenleistung, direkt oder indirekt potenzielle Käufer von materiellem persönlichem Eigentum an den Händler verweisen, sei es durch einen internetbasierten Link oder eine Internet-Website oder auf andere Weise.“Nexus tritt auf, wenn der Umsatz von verbundenen Unternehmen in den vorangegangenen 12 Monaten $10,000 übersteigt UND der Gesamtumsatz in den letzten 12 Monaten $1 Million übersteigt.,
- Präsenz auf einer Messe – Verkäufe auf einer Messe können nexus sein, aber wenn der Einzelhändler 15 oder weniger Tage in einem 12-Monats-Zeitraum physisch auf einer Tagung oder Messe präsent war und im vorangegangenen Kalenderjahr nicht mehr als 100.000 US-Dollar Nettoeinkommen aus diesen Aktivitäten erzielte, wäre nexus nicht gegründet worden. Allerdings, und es ist ein großes Problem, Verkäufer sind immer noch verpflichtet, Nutzungssteuer von Käufern auf Messen zu sammeln.
Während dies die Elemente von nexus sind, die für die meisten Verkäufer gelten, Nexus kann auch auf andere Weise in Kalifornien etabliert werden., Sie sollten sich auf das kalifornische Verkaufs-und Nutzungssteuergesetz beziehen, um umfassende Informationen für Geschäftsinhaber zu erhalten.
haben Sie wirtschaftliche nexus in Kalifornien?
Mit Wirkung zum April 26, 2019 betrachtet Kalifornien Einzelhändler, die 500,000 US-Dollar an steuerpflichtigen Jahresumsätzen überschreiten, als wirtschaftlich verbunden. Dies bedeutet, dass der Staat diese Verkäufer für nun verpflichtet hält, die Umsatzsteuer von Käufern in diesem Staat einzuziehen. Sie können Kaliforniens Economic Nexus Guides für Verkäufer hier lesen und mehr über Economic Nexus in jedem Staat hier lesen.
haben Sie Umsatzsteuer nexus in Kalifornien, wenn Sie verkaufen bei Amazon FBA?,
Online-Händler nutzen zunehmend Fulfillment von Amazon, um ihre Produkte zu verkaufen. Gemäß den kalifornischen Nexus-Regeln hat ein Verkäufer, der Artikel an einem physischen Ort im Bundesstaat speichert – einschließlich eines Amazon Fulfillment Centers – dort Nexus-Umsatzsteuer und muss die Umsatzsteuer von kalifornischen Käufern erheben.,
Um festzustellen, ob Sie Artikel in einem FBA-Lager in Kalifornien gespeichert haben oder nicht, können Sie eines von zwei Dingen tun:
- Melden Sie sich bei Amazon Seller Central an und ziehen Sie Ihren Lagerbericht ab
- Probieren Sie eine 30-tägige kostenlose Testversion von TaxJar aus und wir zeigen Ihnen die Staaten an, aus denen Ihre Artikel versendet werden Mit unserer Amazon Badge-Funktion
Sie können feststellen, dass Ihr Inventar in einem oder allen Amazon Fulfillment Centern Kaliforniens in dieser Liste gespeichert ist:
Lesen Sie hier für mehr über Amazon FBA und Umsatzsteuer Nexus., Hier ist eine Liste aller Amazon Fulfillment Center in den USA.
was Sie verkaufen STEUERPFLICHTIG in Kalifornien?
Dienstleistungen in Kalifornien sind in der Regel nicht steuerpflichtig. Wenn Sie also freiberuflicher Schriftsteller sind, müssen Sie sich keine Sorgen um die Umsatzsteuer machen. Aber Vorsicht – wenn der von Ihnen erbrachte Service die Erstellung oder Herstellung eines physischen Artikels umfasst, müssen Sie sich möglicherweise mit der Umsatzsteuer auf Produkte befassen.
Wenn Sie also Spielzeug verkaufen, berechnen Sie Ihren kalifornischen Kunden eine Umsatzsteuer. Wenn Sie jedoch Grafikdesigner sind, berechnen Sie Ihren kalifornischen Kunden keine Umsatzsteuer.,
Materielle Produkte sind in Kalifornien mit wenigen Ausnahmen steuerpflichtig. Diese Ausnahmen umfassen bestimmte Lebensmittel, verschreibungspflichtige Medikamente und Medizinprodukte. Eine Liste der Artikel, die von der kalifornischen Umsatzsteuer befreit sind, finden Sie unter California CDTFA Publication 61.
So registrieren Sie sich für eine Umsatzsteuererlaubnis in Kalifornien
Einige Kunden wie gemeinnützige Organisationen oder Wiederverkäufer, die Ihnen ein gültiges Weiterverkaufszertifikat vorlegen, müssen keine Umsatzsteuer zahlen.
Wenn Sie in Kalifornien eine Umsatzsteuererklärung haben und Ihre Produkte steuerpflichtig sind, müssen Sie sich als nächstes für eine Umsatzsteuererlaubnis registrieren.,
Wenn Sie weniger als 90 Tage in Kalifornien geschäftlich tätig sein möchten (z. B. auf einer Handwerksmesse oder Messe), beantragen Sie eine vorübergehende Umsatzsteuererlaubnis.
Überspringen Sie diesen Schritt nicht! Kalifornien hält es für rechtswidrig, Umsatzsteuer in ihrem Namen ohne Genehmigung zu sammeln. Gehen Sie hier für mehr, wie für eine Umsatzsteuererlaubnis in Kalifornien registrieren.
Mit einem California Resale certificate
Wenn Sie ein registrierter kalifornischer Verkäufer sind, können Sie auch Artikel zum Weiterverkauf (von teilnehmenden Händlern) kaufen, ohne Umsatzsteuer zu zahlen, indem Sie ein California Resale Certificate vorlegen., Erfahren Sie hier mehr über die Verwendung Ihres California Resale Zertifikats.
Erhebung der Umsatzsteuer in Kalifornien
Sie haben also festgestellt, dass Sie in Kalifornien eine Umsatzsteuererklärung haben und was Sie verkaufen, steuerpflichtig ist. Und Sie sind bereit und registriert für Ihre kalifornische Umsatzsteuererlaubnis. Der nächste Schritt ist zu bestimmen, wie viel Umsatzsteuer zu sammeln.
So erheben Sie die Umsatzsteuer in Kalifornien
Wie viel Umsatzsteuer Sie in Kalifornien erheben, ist in den meisten anderen Bundesstaaten etwas komplizierter., Während die meisten Staaten entweder ursprungs-oder zielbasierte Umsatzsteuerstaaten sind, Kalifornien ist eine Mischung aus beidem.
Hier ist, was Sie wissen müssen:
Wie In-State-Verkäufer sollten Umsatzsteuer in Kalifornien sammeln
Bei TaxJar, empfehlen wir Umsatzsteuer in Kalifornien sammeln basierend auf Standort Ihres Käufers, oder, mit anderen Worten, das Ziel des Artikels. Kalifornien ist jedoch technisch gesehen ein „Hybrid-Origin“ – Staat, wenn es um die Erhebung von Umsatzsteuern geht. Schauen wir uns an, was das bedeutet.,
Umsatzsteuererhebung bei hybriden Ursprungs
Für Verkäufer bedeutet dies, dass Sie in Kalifornien mindestens zwei Umsatzsteuersätze erheben – einen für Käufer im „Distrikt“, in dem sich Ihr Unternehmen befindet, und einen für Käufer außerhalb des Distrikts, in dem sich Ihr Unternehmen befindet.
Nicht viele von uns erkennen, dass der Umsatzsteuersatz die Summe zweier Sätze ist: der California State Sales Tax Rate (7.25% in 2018) und ein District Sales Tax Rate. „Bezirke“ sind Städte, Landkreise und Städte. Die Sätze für diese Bezirke liegen zwischen 0,10% und 1,00% pro Bezirk., An einem bestimmten Ort kann mehr als eine Bezirkssteuer in Kraft sein. Hat Kalifornien vier Umsatzsteuer-Bezirke.
Wenn Sie nur einen Standort in Kalifornien haben, berechnen Sie zwei Umsatzsteuersätze. Sie berechnen Ihre Distriktrate Käufern in Ihrem Distrikt und die California State Rate (7.25% in 2018) Käufern außerhalb Ihres Distrikts.
Wenn Sie mehrere Standorte in Kalifornien haben, dann wird Ihr Leben ein wenig komplizierter. Möglicherweise müssen Sie die Umsatzsteuer von Käufern in Kalifornien zu noch höheren Tarifen erheben., Wenn Sie beispielsweise Standorte in allen vier Distrikten haben, müssen Sie den Distriktpreis allen Käufern in Kalifornien berechnen.
Hier ist ein Diagramm der bevölkerungsreichsten Städte in Kalifornien, zusammen mit dem gesamten kombinierten Steuersatz:
Hier ist die offizielle Liste der Verkaufs-und Nutzungssteuersätze des Staates, auch bekannt als Veröffentlichung 71. Um schnell und einfach einen Umsatzsteuersatz nachzuschlagen, schauen Sie sich Taxjars Umsatzsteuerrechner an.,
Wie out-of-state-Verkäufer sollten daher sammeln sales tax in California
Wenn Sie außerhalb von Kalifornien, aber haben Sie Umsatzsteuer nexus in Kalifornien, ist es am einfachsten und genauesten zu berechnen Umsatzsteuer auf der Grundlage der Mehrwertsteuer auf Ihrer Käufer ‚ s Ziel.
Was sind die Amazon-Umsatzsteuer-Einstellungen für Kalifornien?
Wenn Sie ein Amazon Pro-Verkäufer sind und Amazon zur Erhebung der Umsatzsteuer verwenden, stellen Sie sicher, dass Ihre Umsatzsteuereinstellungen korrekt eingerichtet sind. Hier finden Sie eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zum Einrichten Ihrer Amazon-Umsatzsteuereinstellungen.,
Die interne Umsatzsteuer-Engine von Amazon erhebt die Umsatzsteuer in Kalifornien basierend auf dem Umsatzsteuersatz am Standort des Käufers. Aus diesem Grund empfehlen wir Amazon FBA-Verkäufern, ihre TaxJar-Konten für die genaueste kalifornische Umsatzsteuerberichterstattung auf „Ziel“ zu setzen.
Sollten Sie sammeln Umsatzsteuer auf Versandkosten in Kalifornien?
Lesen Sie die vollständige Erklärung von Umsatzsteuer auf Versand in Kalifornien hier.
Zahlung der kalifornischen Umsatzsteuer
Sobald Sie herausgefunden haben, wie viel Umsatzsteuer Sie Ihren Kunden berechnen müssen, ist es Zeit, dies zu melden und einzureichen.,
Wann sind kalifornische Umsatzsteuererklärungen fällig?
Wenn Sie die Datei und zahlen Kalifornien Umsatzsteuer, hängt von zwei Dingen ab: Ihrem zugeordneten Einreichung Frequenz und Ihre Staatliche Termine.
Wie oft werden Sie in Kalifornien Umsatzsteuererklärungen einreichen?
Staaten weisen Ihnen eine Einreichung Frequenz, wenn Sie sich für Ihre Umsatzsteuer Genehmigung. In Kalifornien müssen Sie die Umsatzsteuer entweder monatlich (in besonderen Fällen), vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich (Kalenderjahr oder Steuerjahr) erheben und überweisen.,
Wie oft Sie in Kalifornien Umsatzsteuer einreichen müssen, folgt dieser allgemeinen Regel:
Kalifornische Umsatzsteuererklärungen werden immer am letzten Tag des Monats nach dem Berichtszeitraum fällig. Fällt das Fälligkeitsdatum auf ein Wochenende oder einen Feiertag, ist die Umsatzsteuer in der Regel am nächsten Werktag fällig.
Wichtig zu beachten: In Kalifornien müssen einige Verkäufer mit hohem Volumen vierteljährlich einreichen, aber monatliche Vorauszahlungen für die Umsatzsteuer leisten., Wenn dies für Sie zutrifft, haben Sie bis zum 24.des Monats, der auf jeden Monat folgt, in dem Sie keine Umsatzsteueranmeldung und Zahlung fällig haben, monatliche Vorauszahlungen an Kalifornien. Lesen Sie hier mehr über California monthly prepayments, und sehen Sie die California monthly Prepayment Fälligkeitstermine hier.,
2020 California Monatlichen Umsatzsteuer-Einreichung Fälligkeit
2020 California Vierteljährlich Umsatzsteuer-Einreichung Fälligkeit
2020 California Halbjährlichen Sales Tax Filing-Termine
2020 California Jährlichen Umsatz-Steuer-Einreichung Fälligkeit
Klicken Sie hier für weitere Informationen, Kalifornien Umsatzsteuer-Einreichung Fälligkeit.,
Wie man Umsatzsteuer in Kalifornien Datei
Wenn es Zeit kommt, Umsatzsteuer in Kalifornien Datei, müssen Sie drei Dinge tun:
- Berechnen, wie viel Umsatzsteuer Sie schulden
- Datei eine Umsatzsteuererklärung
- Eine Zahlung leisten
Wie man berechnet, wie viel Umsatzsteuer Sie schulden in Kalifornien
Berechnung, wie viel Umsatzsteuer sollten Sie an den Staat Kalifornien überweisen ist einfach mit Taxjars kalifornischer Umsatzsteuerbericht.,
Wenn Sie sich für TaxJar anmelden, verbinden Sie alle Ihre Vertriebskanäle-wie Amazon, eBay, Shopify, Square und mehr – und wir berechnen genau, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben. Alle Informationen, die Sie benötigen, um Ihre kalifornische Umsatzsteuererklärung einzureichen, warten in TaxJar auf Sie.Holen Sie sich Ihre Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Einreichung Ihrer kalifornischen Umsatzsteuererklärung.,
So reichen Sie eine Umsatzsteuererklärung in Kalifornien ein
Sie haben drei Möglichkeiten, Ihre Umsatzsteuer einzureichen:
- Datei online – Sie können Ihre Umsatzsteuerzahlung über das Online-System der California Department of Tax and Fee Administration überweisen. Diese Schritt-für-Schritt-Anleitung zeigt Ihnen, wie Sie Ihre kalifornische Umsatzsteuererklärung auf einfache Weise einreichen können.
- Datei per Post – Sie können Kaliforniens Kurzform Verkäufe verwenden und Steuererklärung und Datei über die Post verwenden, obwohl Sie online bezahlen müssen, wenn Ihre geschätzte monatliche Steuerschuld $10.000 oder mehr ist.,
- AutoFile-Lassen Sie TaxJar Ihre Umsatzsteuer für Sie einreichen. Wir kümmern uns auch um die Zahlungen. Sie müssen sich nie um Tabellen, Berechnungen oder das Ausfüllen komplexer Umsatzsteuererklärungen kümmern.,
Dieses Video führt Sie durch die Online – Einreichung Ihrer kalifornischen Umsatzsteuererklärung mithilfe Ihres Steuererklärungsberichts:
Weitere Fakten, die Sie über die Einreichung der kalifornischen Umsatzsteuer wissen sollten
Es gibt noch einige weitere Dinge, die Sie über die Umsatzsteuer in Kalifornien wissen sollten:
Strafen:
- Strafe für verspätete Einreichung – 10% der geschuldeten Umsatzsteuer (Quelle)
- Strafe für verspätete Zahlung-10% der geschuldeten Umsatzsteuer (Quelle)
Wenn Sie beide verspätet einreichen und zu spät zahlen, wird Ihre Strafe 10% der fälligen Steuern nicht überschreiten., Andere Strafen für Betrug oder Serienstraftaten umfassen höhere Geldstrafen und sogar Strafanzeigen.
“ Null “ Retouren:
Kalifornien verlangt, dass jeder Verkäufer mit einer Umsatzsteuererlaubnis eine Umsatzsteuererklärung zu Ihrem Fälligkeitsdatum einreicht, auch wenn Sie keine Umsatzsteuer zu melden oder zu zahlen haben. Wenn Sie nicht einreichen, werden Sie Ihnen weiterhin Rechnungen und Erinnerungen senden, und wenn sie immer noch nicht von Ihnen hören, werden sie schließlich Ihr Umsatzsteuerkonto schließen.