6 Odstoupení Pravidla pro Roth 401(k)y

Roth 401(k)y byly stále častější a může být dobrou volbou pro odchod do důchodu střadatelů. Na rozdíl od tradičních 401(k)S, které umožňují příspěvky před zdaněním, ale mají zdanitelné výběry, přispíváte k Roth 401(k) S after-daňové fondy, ale může dělat bez daně výběry jako důchodce.

existují však přísná pravidla, a to jak pro nárok na tyto bezcelní výběry, tak pro vyloučení sankcí za předčasné rozdělení., Obecně:

• Roth 401(k) pravidla umožňují, aby „kvalifikovaný“, nebo trest-zdarma, výběry z obou příspěvků a zisků kdykoliv po dosažení věku 59 1/2 tak dlouho, jako tvůj první příspěvek, aby byl váš účet nejméně pět daňových let dříve.
• příspěvky můžete vybírat kdykoliv bez sankce.
• i když jste povinni přijmout požadované minimální distribuce (RMDs) z Roth 401(k), Možná budete moci obejít toto pravidlo tím, že provedete převrácení z Roth 401(k) na Roth IRA.,

i když to může znít komplikovaně, podíváme se na šest klíčových pravidel pro výběry Roth 401(k) níže, abychom vám pomohli pochopit.

Kvalifikované výběry jsou bez daně

Podle IRS, „kvalifikované výběry“ z Roth 401(k) může být bez daně. Odstoupení je považován za kvalifikovaného, pokud:

• vyskytuje se nejméně pět let po daňovém roce, ve kterém jste poprvé Roth 401(k) příspěvek
• je vyrobená po zapnutí 59 1/2

kvalifikovaný odstoupení není součástí vaší hrubého příjmu., Také za to nebudete dlužit žádné sankce.

musíte dodržovat pět-rok pravidlo

Na seznamu výše, zjistíte, IRS umožňuje daňové-zdarma výběry jen pokud jste udělali první příspěvek na svůj účet nejméně pět let dříve. Tomu se říká pětileté pravidlo.

mnoho držitelů účtu Roth 401(k) je o tom zmateno, protože předpokládají, že mohou zahájit výběry bez sankce po 59 1/2, stejně jako u tradičních 401(k). Pětileté pravidlo však toto pravidlo nahrazuje., Pokud si otevřete účet v daňovém roce zase 58, musíte počkat, až budete 63 vzít trest-zdarma stažení.

pětileté pravidlo může také způsobit problémy, pokud převrátíte Roth 401(k) do Roth IRA. Pokud přesunete své peníze do nově otevřené Roth IRA, budete muset počkat pět let od prvního příspěvku Roth IRA bez ohledu na to, jak dávno jste poprvé přispěli k 401(k).

požadované minimální distribuce jsou nezbytné pro Roth 401(k) s

existuje další složité pravidlo, které je třeba znát u účtů Roth 401 (k)., Na rozdíl od Roth IRAs podléhají Roth 401(k)s požadovaným minimálním pravidlům distribuce.

RMDs začít ve věku 72 let, nebo věku 70 1/2, pokud si hit tohoto milníku před 1. lednem 2020. Musíte použít tabulky IRS k určení minimální částky k výběru z vašeho účtu a podléhají 50% penále za zmeškané RMDs.

můžete převrátit Roth 401(k) Roth IRA

Pokud opouštíte práci, která poskytuje Roth 401(k) účtu, váš účet může být přenesena do jiného Roth 401(k) nebo Roth IRA, aniž by vznikly daně.,

měli byste se pokusit provést přímé převrácení, což znamená, že prostředky jsou převedeny přímo z vašeho běžného účtu Roth na váš nový, protože to snižuje potenciál daňových komplikací.

ve většině případů je nejlepší převrátit Roth 401 (k) na Roth IRA, spíše než na jiný Roth 401(k). Tímto způsobem se budete moci vyhnout RMDs. Měli byste mít k dispozici také širší výběr investičních možností.,

Včasného odstoupení sankce, než budeš 59 1/2

můžete Si vybrat peníze, které jste přispěly k Roth 401(k) kdykoliv a bez důvodu sankce nebo daně. To je povoleno, protože jste přispěli s dolary po zdanění, takže jednoduše berete peníze, které jste vložili.

Pokud však ze svého účtu odeberete zisky před dosažením věku 59 1/2, považuje se to obecně za nekvalifikované nebo „předčasné“ stažení. Pokud budete mít nekvalifikovaný výběr, budete zdaněni z investičních zisků a dlužíte 10% pokutu.,

jakékoli předčasné výběry, které provedete, jsou rozděleny mezi příspěvky po zdanění a zdanitelné zisky. Pokud váš účet má hodnotu $10,000 — $ 9,400 z příspěvků a $ 600 z investičních zisků – a budete mít $ 5,000 nekvalifikovaný výběr, $4,700 je považován za příspěvky a není zdanitelný, ale že $300 příjmů je zahrnuta do vašeho příjmu, a ty jsou předmětem daní a sankcí na tuto částku.,

je důležité si uvědomit, že v roce 2020, Koronavirus Podpory, Úlevy a Hospodářské Zabezpečení (STARÁ) Zákona oprávněn daňových poplatníků, aby se trest-bezplatný výběr až do výše $100,000 nebo 100% své investované zůstatek na účtu, z 401(k) účty, i když za 59 1/2.

distribuce musí být spojena s koronaviry a stále budete dlužit daně běžnou sazbou zdanitelných zisků. Splatné daně však budete moci platit po dobu tří let a / nebo můžete prostředky do tří let vrátit bez daňových důsledků nebo ovlivnění budoucích příspěvků.,

můžete být schopni půjčit proti váš Roth 401(k)

Některé 401(k) plán správci umožní půjčit si peníze z vašeho 401(k) – a to zahrnuje od Roth 401(k). Půjčky nespouštějí daně ani trest za předčasné odstoupení od smlouvy. Pokud však nesplácíte půjčku, považuje se za předčasné odstoupení od smlouvy.

obvykle si můžete půjčit až $ 50,000 nebo 50% zůstatku na svém svěřeném účtu, podle toho, co je méně, pokud to správce plánu dovolí. Zákon CARES však tyto limity zdvojnásobil na 100 000 dolarů nebo 100% zůstatku na vašem svěřeném účtu za rok 2020., Správce plánu nemusí přijmout vyšší limity.

Půjčky umožňují přístup peníze do Roth 401(k) bez vážné daňové důsledky, ale jsou nebezpečné, protože sankce, pokud se stanete schopen zaplatit zpět to, co jste si půjčili.

a zatímco při splácení úvěru platíte úroky, úrok bude pravděpodobně nižší než návratnost investice, kterou jste mohli získat, kdybyste opustili své prostředky investované do vaší budoucnosti.

pointa je, že musíte pochopit pravidla při zvažování vaší osobní situace., Každý má jiné potřeby a chce, takže se ujistěte, že jste pochopili důsledky jakýchkoli výběrů.

Trending

• {{headline }}

Motley Fool má politiku zveřejňování.