Co je PROBATE?
proces probace zůstává záhadou pro mnoho kalifornských spotřebitelů, kteří hledají právní radu. Pozůstalostní je právní proces, jehož prostřednictvím příslušné okresní soud vidí, že zemřelý majetek jsou rozděleny podle závěti zesnulého nebo platnými právními předpisy.
Pokud žádná vůle neexistuje, aktiva budou rozdělena podle státního práva., Pozůstalost určuje přání zemřelého, určuje, které dluhy mají být uhrazeny, a nařizuje rozdělení majetku pozůstalosti podle rozhodného nebo platného práva. Například, nemovitosti zájmy jsou velmi důležité, a Kalifornie má velmi silný zájem na tom, aby je předán podle přání majitele nebo platnými právními předpisy.
Časté nepochopení patří přesvědčení, že (1) vyhnout se vyhýbá dědických daní z nemovitostí, (2) věří, odstranění všech daní z nemovitostí a (3) probates jsou požadovány pouze tehdy, když někdo zemře bez závěti (tj. dědění ze zákona)., Pozůstalostní proces může být myšlenka jako prostě poslední možnost pro převody majetku ze zůstavitele k zamýšleným příjemcům, když žádné jiné možnosti práce.
proč je PROBATE něco, co se obvykle chce vyhnout?
pravděpodobně jste slyšeli, že“ probate “ je něco, čemu se chcete vyhnout, ale nevěděli jste proč. Tři důvody, proč se budete chtít vyhnout probate v Kalifornii, jsou:
zbytečné výdaje. Vzhledem k tomu, probate je soud spravovaný proces, advokát
obvykle musí být zapojeny., Kromě toho musí být exekutor jmenován k řízení jménem dědiců zemřelé osoby. Advokát i exekutor jsou oprávněni přijímat poplatky splatné z majetku zemřelé osoby („majetek“). Zatímco poplatky jsou stanoveny státem Kalifornie, tyto poplatky mohou být významné a často zbytečné. Například pro jednoduché nemovitostí s 400.000 dolarů aktiv (bez zohlednění dluhu na tomto majetku), poplatek na advokáta a Exekutora by 11.000 dolarů každý., Konkrétně jsou poplatky 4% z prvních aktiv $100,000, 3% z příštích $ 100,000, 2% z příštích $800,000 a 1% z příštích $15,000,000. Zatímco Exekutorské poplatky lze upustit, pokud dědici slouží v této roli, poplatky za advokáta jsou pravděpodobně nevyhnutelné. Navíc soudní poplatky a výdaje jsou obvykle několik tisíc dolarů a poplatky za hodnocení se mohou rovnat stejně jako.1% z hodnoty nemovitosti.
časové zpoždění. Vzhledem k tomu, že probate je soudní řízení, je třeba u soudu podat řadu dokumentů a formulářů a mnoho žalob vyžaduje soudní dohled., V důsledku toho je převod majetku na zamýšlené dědice často zdlouhavým procesem, který obvykle trvá 6 měsíců až 2 roky. Během této doby, majetek nemusí být schopen být prodán a pokud prodán dědicové mohou mít omezený přístup k výtěžku z prodeje.
veřejné informace. Protože všechny dokumenty týkající se převodu nemovitosti musí být podána
u soudu, že taková informace je k dispozici pro veřejné recenze., Proto jsou ve většině případů nejen hodnoty majetku zemřelé osoby předmětem zveřejnění, ale také zamýšlení příjemci zemřelé osoby a jakékoli podmínky pro jejich převzetí majetku.
ztráta kontroly: soudce, kterého jste nikdy nepotkali nebo který vás nebo vaši rodinu nezná, bude nakonec rozhodovat o tom, jak bude váš majetek distribuován. Jak všichni víme, někdo může vypadat skvěle na papíře a může se zdát jako zřejmá volba být dědicem vašeho majetku, ale nemusí to být osoba, kterou byste se rozhodli získat svůj majetek.,
způsoby, jak se vyhnout PROBATE v Kalifornii.
právní mechanismy k dispozici pro převod vlastnictví majetku mimo dědické (tj., aby se zabránilo dědických) v Kalifornii lze obecně shrnout takto:
Darování. Jednotlivec může převést majetek na ostatní, a tím se vyhnout vlastnictví takového majetku v době smrti. Celoživotní dar, známý také jako dar inter vivos, může být použit k zabránění tomu, aby konkrétní aktiva prošla zkouškou při smrti. Daň z příjmu a daň z darů jakéhokoli významného daru by měly být pečlivě zváženy., Upozornění: dárek, který byl jednou vyroben, nemusí být vratný.
právem na pozůstalost. Kalifornský Občanský zákoník umožňuje vlastníkům nemovitostí určit, kdo uspěje ve svém majetku po smrti způsobem, jakým je převzat titul k majetku. Konkrétně, dva jednotlivci mohou mít titul aktiva v „společném nájmu“, který podle definice zahrnuje termín „právo na přežití.“(Viz Kalifornský Občanský zákoník §683) manželé mohou mít také majetek jako majetek společenství s právem na pozůstalost. (Viz Občanský Zákoník §682.1)., Na rozdíl od společného nájmu, které ze své podstaty vždy zahrnuje právo na pozůstalost, společenství majetku bez konkrétního označení „právo na pozůstalost,“ neprojde tím, pozůstalost, ale je řízen zesnulým Bude. S právem na pozůstalost, po smrti jednoho společného nájemce nebo manžela, majetek je vlastněn výhradně pozůstalým společným nájemcem nebo manželem. Převod vlastnického práva se provádí obecně prostřednictvím záznamu úmrtního listu a čestné prohlášení o smrti s okresním úřadu, kde se nemovitost nachází., Právo na pozůstalost charakteristické pod Kalifornského Občanského Zákoníku se týká jak nemovitostí a osobní majetek, ale ne na bankovní účty, které jsou upraveny podle Dědických Kód je Multi-Strana Účtu Zákony. (Nížit). S právem na přežití, decedentova vůle nekontroluje distribuci aktiva a není vyžadována žádná probace.
zákony o účtech více stran. (Zákoník O Závěti §§5100 – 5401). V Kalifornii, můžete přidat „splatné-na-smrt“ (POD) označení s bankovními účty, jako jsou spořicí účty, běžné účty a/nebo depozitní certifikáty., Stále ovládáte všechny peníze na účtu – váš příjemce POD nemá žádná práva na peníze a můžete je utratit, pokud chcete. Při vaší smrti může příjemce požadovat peníze přímo od banky bez soudního řízení. Pozůstalostní Kód §§5100 – 5401 obecně určit, kdo vlastní finanční prostředky v rámci bankovní účet, i když smlouva o zřízení účtu (obvykle podpis karty), mohou měnit pravidla., Tyto zákony o účtech více stran obecně stanoví, že po smrti jedné z jednotlivců uvedených na účtu jsou finanční prostředky na účtu vlastněny zbývajícími jednotlivci. Zesnulý je podíl prostředků, přechází podle podmínek smlouvy (tj. podpis kartu) a pokud nespecifikovaná podle smlouvy, pak ze zákona (Multi-Strana Účtu Zákony) na přežívání jedinců. Převod titulu se provádí poskytnutím úmrtního listu finanční instituci, která má účet., Finanční instituce zase obecně otevírá nový účet ve jménu přežívajícího jednotlivce(pozůstalých).
vůle decedenta nekontroluje distribuci finančních prostředků a není vyžadována žádná závada.
kromě toho vám Kalifornie umožňuje zaregistrovat akcie a dluhopisy ve formě transfer-on-death (TOD). Lidé běžně drží makléřské účty tímto způsobem. Pokud se zaregistrujete účet v TOD (také volal příjemce) formulář příjemce jméno zdědí účet automaticky po vaší smrti., Nebude nutné žádné soudní řízení; příjemce bude jednat přímo s makléřskou společností o převodu účtu.
podle smlouvy včetně určení příjemce. Kalifornský zákoník o závěti obsahuje pravidla pro Neprobate převod, která se nacházejí v kalifornském zákoníku o závěti §§ 5000-5705. Pravidla poskytují širokou podporu převodům na smrt prostřednictvím určení příjemce. Majitel účtu může určit osobu, která ji zdědí po jejich smrti., Zatímco majitel si ponechává kontrolu, zatímco žije, majetek převede na pojmenovaného příjemce po smrti majitele.
to zahrnuje také standardní označení příjemce životního pojištění a označení příjemce důchodového účtu. Na smrt pojištěného nebo zaměstnanec (tj. majitel), prostředky na účtu projít do jednotlivých, že majitel určené na označení příjemce formou podané s finanční instituce (např. pojišťovny, zaměstnavatele nebo daňové odložené účtu správce)., Pravidla pro Neprobátní převod také schvalují převod smrti cenných papírů prostřednictvím specifické registrace jako “ TOD „(převod na smrt) nebo“ POD “ (platba na smrt). Po smrti vlastníka jistoty přechází jistota na příjemce uvedeného na nástroji (nebo pojmenovaném na účtu) jako příjemce. Tento převod se provádí poskytnutím úmrtního listu (a další dokumentace) převodci pro zabezpečení. Decedentova vůle nekontroluje distribuci a není vyžadována žádná závada.
od Trust. Majetek držený v důvěře univerzálně unikl procesu probace., V Kalifornii si můžete vydělat na živobytí, abyste se vyhnuli probaci prakticky jakéhokoli aktiva, které vlastníte-nemovitosti, bankovní účty, vozidla atd. Můžete vytvořit dokument důvěry, pojmenovat sebe jako správce a někoho, kdo převezme jako správce po vaší smrti (nazvaný nástupce správce). Pak-a to je zásadní-musíte převést vlastnictví svého majetku na sebe jako správce důvěry. Jakmile bude vše hotovo, bude majetek kontrolován podmínkami důvěry., Po vaší smrti bude váš nástupce správce moci převést na příjemce důvěry bez soudního řízení.
správce je považován za zákonného vlastníka nemovitosti. Jelikož zřizovatel svěřenského majetku nebo příjemce není vlastníkem, smrt zřizovatel svěřenského majetku nebo příjemce nemá vliv na schopnost správce, držet nebo převést právní titul, a tedy ne závěti je nutné. Funkce probate avoidance je uznávána v Kalifornii podle pravidel pro přenos Neprobate v Kalifornii. (Viz Kalifornský zákoník o závěti §5000 písm.a)).,
převodem nemovitosti se zachovaným životním majetkem. Převod nemovitosti se zachováním životního majetku se může vyhnout dědické zkoušce. Například jediný majitel domu ji převede na své dítě, ale zachovává si právo vlastnit dům až do své smrti. Zachovala si životní majetek. Zájem dítěte o dům je známý jako zbytek. Dítě se stává majitelem domu po smrti rodiče bez nutnosti probace.,
Před použitím převodu se udržel život, majetek, aby se zabránilo dědických správa nemovitostí, daňové dopady takového převodu by měly být pečlivě zkoumány. Takový převod může mít za následek nižší daňový základ pro zbývající vlastníka nemovitosti. Je třeba také zvážit, jak budou výdaje na dům sdíleny. Je dobré konzultovat s právníkem, připravit skutek a také prozkoumat výhody a nevýhody této možnosti vyhýbání se pravděpodobnosti.
souhrnným postupem probace., Pro nebožtíků, kteří zemřeli před 1. lednem 2020 Kalifornie Probační Zákoníku stanoví, že dědické pozůstalosti 150 000 dolarů nebo méně, nemusí být probated. K 1.lednu 2020 je prahová částka 166 250 USD. Pokud se majetek skládá z aktiv přesahující předepsané výši dědických je nutné. Prahová částka se vypočítá tak, že se sečtou všechny majetkové podíly, které vlastnil decedent. V některých případech může být skutečný majetek přesahující prahovou částku, ale zákon o malém majetku lze stále použít., Důvodem je, že mnoho aktiv není definováno jako Probační aktiva, jako je životní pojištění (pokud nebylo splatné majetku), IRAs, 401ks, aktiva držená živým fondem a společný nájemní majetek.
Majetky v hodnotě nižší než prahová hodnota jsou spravovány příprava čestných prohlášení, které jsou uvedeny na různých institucí (banky, makléřské firmy, atd.), které drží majetek. Transfer shrnutí pozůstalostní řízení je obecně mnohem rychlejší a méně nákladné než konvenční závěti, i když některé soudní žaloby je nutné., Typy majetků, které mohou být převedeny na základě jednoho ze souhrnných dědických řízení, zahrnují majetky:
s osobním majetkem nepřesahujícím prahovou částku v souhrnné hodnotě. (Viz Kalifornský Zákoník O Závěti §§ 13100 – 13116). Přenos se uskutečňuje formou prohlášení (dále obecně jako malý nemovitostí, čestné prohlášení nebo 13100 čestné prohlášení), podepsané příjemcem v rámci zesnulým Bude a prezentovány na finanční instituce. Nevyžaduje se žádné soudní podání.,
Pro nebožtíků, kteří zemřeli před 1. lednem 2020, s nemovitostí na méně než $50,000, převodu dochází pomocí ocenění a čestné prohlášení (označované obecně jako malý nemovitostí čestné prohlášení pro nemovitosti nebo 13200 čestné prohlášení) prováděné příjemcem a podána k soudu. Není vyžadováno žádné soudní slyšení. K 1.lednu 2020 je prahová částka 55 425 USD.,
Jinak, s nemovitostí nižší než práh výši 150 000 dolarů nebo $166,250, případně (Viz Pozůstalostní Kód §§13150 – 13158) převodu dochází pomocí hodnocení a samostatnou petici (označované obecně jako petice pro dědění nemovitostí nebo 13150 petice) prováděné příjemcem a podána k soudu. Je zapotřebí soudní slyšení.
registrace vozidel při převodu na smrt. Kalifornie umožňuje převod-on-death registraci vozidel., Pokud takto zaregistrujete své vozidlo, příjemce, kterého pojmenujete, automaticky zdědí vozidlo po vaší smrti. Žádné soudní řízení nebude nutné. Udělejte si výlet do oddělení motorových vozidel. Pojmenujte TOD na každém z vašich vozidel. Vyplňte novou žádost o titul pro každé vozidlo a uveďte osobu podle vašeho výběru jako TOD. Ministerstvo motorových vozidel pak vydá nový titul s označením TOD.
manželská petice., Manžel může podat manželskou žádost u soudu, kde majetek (bez ohledu na typ) přechází pod vůli nebo střetem dědictví pozůstalému manželovi. (viz Kalifornský zákoník o závěti §§13500 – 13660). K přenosu dochází formou samostatné žádosti (obecně označován jako manželské majetkové petice) prováděné příjemcem a podána u soudu. Je zapotřebí soudní slyšení. Účelem této petice je změnit názvy majetku na vlastnictví pozůstalého manžela. Petice je zjednodušeno dědické řízení, a trvá mnohem méně času než celé dědictví., Právní poplatky jsou obvykle mnohem nižší pro tento typ petice než plná dědice.
listina Doručená po smrti Grantora? Listina podepsaná před smrtí majitele, ale Doručená a zaznamenaná po jeho smrti, je někdy navržena jako způsob, jak se vyhnout závěti nemovitosti. Není to náhrada vůle a ve skutečnosti výše popsaný převod není právně platný převod nemovitosti.
tento skutek má obvykle podobu listiny o ukončení reklamace. Použití tohoto systému způsobilo, že mnozí nesprávně považovali skutek o ukončení nároku za náhradu závěti., Listina o ukončení nároku je prostě skutek, který neobsahuje žádné záruky týkající se titulu. Pro skutek k účinnému převodu nemovitosti musí být doručen během života majitele. Pokud majitel podepíše listinu, ale během svého života si ponechá kontrolu nad skutkem, nedojde k platnému doručení a skutek není platný. Toto schéma někdy funguje, protože ho nikdo nezpochybňuje. Pokud je však dědic vynechán ze skutku, může to zpochybnit v závěti.
kromě právní neplatnosti takového převodu mohou mít škodlivé účinky na daň z příjmu., Při celoživotním převodu majetku bere Grant daňový základ grantora. To může mít za následek významný kapitálový zisk z prodeje nemovitosti a nakonec zvýšit daň z příjmu. Když je majetek převeden při smrti grantora, dostane hotový“ stupňovitý “ základ rovnající se reálné tržní hodnotě od smrti majitele. Například, pokud rodič s daňovým základem $ 20,000 v jejím domě provede celoživotní převod domu na své dítě,daňový základ dítěte v domě je také $20,000.,
pokud dítě prodá dům po smrti rodiče za tehdy reálnou tržní hodnotu $100,000, dítě utrpělo kapitálový zisk $ 80,000 . Takový zisk by byl zdaněn jako příjem dítěte. Pokud by místo toho rodič opustil dům svému dítěti prostřednictvím své vůle nebo prostřednictvím živé důvěry, daňový základ dítěte v domě by byl reálnou tržní hodnotou domu v den úmrtí rodiče (100 000$). Pokud dítě prodá dům brzy po smrti rodiče, bylo by málo, pokud by došlo k zdanitelnému kapitálovému zisku.,
po přečtení výše uvedeného si stále nemusíte být jisti, zda se v určité věci můžete vyhnout závěti. Tam mohu být nápomocen. Prosím, kontaktujte mě pro bezplatnou konzultaci, pokud chcete získat více informací o California probate nebo pokud potřebujete obecnou pomoc Kalifornie probate právník. Budu trávit čas s vámi odpovědět na vaše otázky.
pomáhám klientům ve všech okresech Jižní Kalifornie, včetně Imperial County, Los Angeles County, San Bernardino County a San Diego County., Můžete mě kontaktovat telefonicky na 760-989-4820, e-mailem na wks nebo prostřednictvím mého online kontaktního formuláře.