Cash flow a provozního cash flow jsou dvě z účetního hlediska, že všichni vlastníci by měli být obeznámeni se. Cash flow zahrnuje celkové příjmy, které proudí do vašeho podnikání, zatímco provozní cash flow se získává z přímých obchodních operací; s výjimkou mimo zdroje příjmů v jeho výpočtu.
vzorec provozních peněžních toků je důležitým výpočtem, zejména pro investory a věřitele, kteří mohou chtít investovat do vašeho podnikání., Tento výpočet by měl také hrát roli při výpočtu finančních projekcí pro vaše podnikání.
přehled: co je provozní cash flow?
Chcete-li porozumět provoznímu peněžnímu toku, musíte nejprve pochopit svůj výkaz peněžních toků. Zatímco cash flow zahrnuje všechny druhy příjmů, včetně investic, cash flow z provozních činností nebo provozní cash flow, zaměřuje se výhradně na provozní činnosti, poskytuje vám cash flow z hlavních obchodních operací výhradně.
některé z věcí, které ovlivňují provozní peněžní tok, zahrnují obrat pohledávek vaší společnosti., Příjmy také ovlivňují váš provozní peněžní tok, protože si vzpomenete, že pomocí principu rozpoznávání příjmů jsou příjmy uznány v době služby, ale pokud faktury nejsou zaplaceny okamžitě, může to přímo ovlivnit váš peněžní tok. Mezi další položky, které mohou ovlivnit peněžní tok, patří úrokové náklady zaplacené na jakékoli splatné bankovky.
Pokud se například vaše firma silně spoléhá na vnější investice nebo jiné peněžní zdroje, pravděpodobně budete mít solidní číslo peněžního toku., Bohužel, toto číslo Vám neříká, zda je vaše podnikání skutečně ziskové, nebo se jednoduše spoléhá na vnější investice, aby zaplatila účty.
odstranění těchto příjmů z rovnice vám poskytne mnohem přesnější číslo peněžního toku a realističtější pohled na to, jak výnosné je vaše podnikání.,
Zatímco provozní cash flow výpočet se obvykle používá větší podniky (všech veřejně vlastněných společností, musí oznámit v jejich finanční zprávy), pokud vaše podnikání má hodně mimo příjmy plynoucí v, to může být užitečné pro výpočet provozní cash flow.
jak vypočítat provozní peněžní tok
výpočet provozního peněžního toku začíná čistými příjmy nebo příjmy., Existují dvě metody výpočtu, které mohou být použity pro výpočet provozního cash flow: přímá metoda, což je jednoduchý výpočet, a nepřímá metoda, která je složitější, ale poskytuje větší vhled do společnosti, výkonnosti a ziskovosti.
při provádění výpočtu provozních peněžních toků nezapomeňte míchat peněžní tok s volným peněžním tokem, který také odečte velké investice, jako jsou nákupy nemovitostí, zařízení nebo zařízení.,
výpočet přímé metody:
celkové příjmy-provozní náklady = provozní peněžní tok
zde je provozní výkaz peněžních toků pomocí přímé metody: