Form D wird verwendet, um eine Mitteilung über ein befreites Angebot von Wertpapieren bei der SEC einzureichen. Die federal Securities laws verlangen, dass die Mitteilung von Unternehmen eingereicht wird, die Wertpapiere ohne Registrierung nach dem Securities Act von 1933 in einem Angebot nach Regel 504 oder 506 der Regulation D oder Abschnitt 4(a)(5) des Securities Act verkauft haben.
Eine Gesellschaft muss diese Mitteilung innerhalb von 15 Tagen nach dem ersten Verkauf von Wertpapieren im Angebot einreichen., Zu diesem Zweck ist das Datum des Erstverkaufs das Datum, an dem sich der erste Investor unwiderruflich vertraglich zu Investitionen verpflichtet. Wenn das Fälligkeitsdatum auf einen Samstag, Sonntag oder Feiertag fällt, wird es auf den nächsten Werktag verschoben. Die SEC erhebt keine Anmeldegebühr für eine Form D Mitteilung oder Änderung.
Formblatt D Mitteilungen und Änderungen müssen online über das EDGAR-System (Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval) der SEC eingereicht werden., Um mit dem EDGAR-System eine Datei zu erstellen, muss ein Unternehmen über eine eigene Fileridentifikationsnummer (als „Zentraler Indexschlüssel“ oder „CIK“-Nummer bezeichnet) und einen Satz kennwortähnlicher „Zugangscodes“ verfügen.“Ein Unternehmen kann jederzeit eine CIK-Nummer und andere Zugangscodes erhalten, noch lange bevor es bereit ist, sein erstes Online-Formular einzureichen. Um sie zu erhalten, muss das Unternehmen einen Antrag auf Online-Zugriff über die Formular-ID ausfüllen und einreichen. Die folgende Grafik veranschaulicht den Prozess der Einreichung eines Antrags auf elektronische Formular-ID.,
Weitere Informationen zum Abrufen eines CIK-und EDGAR-Zugangscodes finden Sie in der Formular-ID Häufig gestellte Fragen und Anleitungen zum Anmeldevorgang für Formular D. Bei Fragen zu dieser Anleitung wenden Sie sich an den SEC Filer Support unter (202) 551-8900 und wählen Sie Option 4.
Sobald ein Unternehmen eine CIK-Nummer und EDGAR-Zugangscodes hat, kann es Formular D und andere SEC-Anmeldungen vornehmen, indem es sich beim EDGAR-System anmeldet. Nach der Anmeldung hat der Filer nur eine Stunde nach dem letzten Tastendruck Zeit, um eine Formular-D-Einreichung abzuschließen., Daher ist es wichtig, vor der Anmeldung alle Informationen zu sammeln, die zum Abschließen der Anmeldung erforderlich sind. Das Unternehmen kann die Informationen mit einer Papierversion des Formulars D zusammenstellen, bevor es sie online eingibt. Um ein Formular D einzureichen, besuchen Sie die Anmeldeseite für Online-Formulare der SEC und melden Sie sich mit der CIK-Nummer und den Zugangscodes des Unternehmens an. Sobald Sie angemeldet sind, wählen Sie“ Formular D „unter“ Einreichung erstellen “ in der oberen linken Ecke.