si usted es un vendedor en línea con sede en California, o con clientes en California, esta guía le ayudará a comprender sus responsabilidades en materia de impuestos sobre las ventas.
después de leer esto, sabrá:
- ¿Tiene nexus de impuestos sobre las ventas en California?
- ¿tienes nexo Económico En California?
- ¿Tiene nexus de impuestos sobre las ventas en California si vende en Amazon FBA?
- ¿lo que estás vendiendo está sujeto a impuestos en California?
- ¿Sus clientes tienen que pagar el impuesto sobre las ventas?,
- cobro de impuestos sobre las ventas en California
- Cómo los vendedores de fuera del Estado deben cobrar impuestos sobre las ventas en California
- pago de impuestos sobre las ventas de California
- Presentación de impuestos sobre las ventas en California
- Recursos de impuestos sobre las ventas de California
Si tiene alguna pregunta después de leer la Guía de impuestos sobre las ventas de California para empresas, *comuníquese con el equipo de TaxJar para que podamos ver su situación específica y sus necesidades únicas de impuestos sobre las ventas y automatización de impuestos.*
¿tiene nexus de impuestos sobre las ventas en California?
«nexo del Impuesto Sobre Las Ventas» significa diferentes cosas en diferentes estados., En California, cada minorista involucrado en negocios tiene un nexo de impuestos sobre las ventas que incluye, entre otros, tener:
- una ubicación física: esto incluye una oficina, lugar de distribución, venta o sala o lugar de muestra, almacén o lugar de almacenamiento u otro lugar de negocios.,
- Una persona que trabaja para usted: esto incluye a un representante, agente, vendedor, encuestador, contratista independiente o abogado que opera en este estado bajo la autoridad del minorista o su subsidiaria con el propósito de vender, entregar, instalar, ensamblar o recibir pedidos de cualquier propiedad personal tangible.,
- un afiliado-también llamado» click through «nexus, esto incluye» una persona o personas en este estado, por una comisión u otra consideración, directa o indirectamente refieren a compradores potenciales de bienes personales tangibles al minorista, ya sea por un enlace basado en Internet o un sitio web de Internet, o de otra manera.»Nexus ocurre cuando las ventas de los afiliados superan los 1 10,000 en los últimos 12 meses y las ventas totales en el estado superan los sales 1 millón en los últimos 12 meses.,
- presencia en una feria comercial-hacer ventas en una feria comercial puede constituir nexus, pero si el minorista tuvo una presencia física en una convención o feria comercial durante 15 o menos días en cualquier período de 12 meses y no obtuvo más de $100,000 de ingresos netos de estas actividades en el año calendario anterior, nexus no se habría establecido. Sin embargo, y es un gran Sin embargo, los vendedores todavía están obligados a cobrar el impuesto de uso de los compradores en las ferias comerciales.
si bien estos son los elementos de nexus que se aplican a la mayoría de los vendedores, nexus también se puede establecer en California por otros medios., Debe consultar la Ley de impuestos de ventas y uso de California para obtener información completa para los propietarios de negocios.
¿tienes nexo Económico En California?
a partir del 26 de abril de 2019, California considera que los minoristas que exceden los 5 500,000 en ventas anuales sujetas a impuestos tienen un nexo económico. Esto significa que el estado considera que estos vendedores ahora están obligados a cobrar el impuesto sobre las ventas de los compradores en ese estado. Puede leer las guías de nexus económico de California para vendedores aquí y leer más sobre nexus económico en cada estado aquí.
¿tiene nexus de impuestos sobre las ventas en California si vende en Amazon FBA?,
los minoristas en línea están utilizando cada vez más Fulfillment by Amazon para vender sus productos. De acuerdo con las reglas de nexus de California, un vendedor que almacena artículos en una ubicación física en el estado, incluido un centro de cumplimiento de Amazon, tiene nexus de impuestos a las ventas allí y debe cobrar impuestos a las ventas de los compradores de California.,
para determinar si tiene o no artículos almacenados en un almacén de FBA en California, puede hacer una de dos cosas:
- inicie sesión en Amazon Seller Central y obtenga su informe de inventario
- pruebe una prueba gratuita de 30 días de TaxJar y le mostraremos los Estados desde los que se envían sus artículos con nuestra función de insignia de Amazon
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lea aquí para obtener más información sobre Amazon FBA y sales tax Nexus., Aquí hay una lista de todos los centros de cumplimiento de Amazon en los Estados Unidos.
¿lo que estás vendiendo está sujeto a impuestos en California?
los Servicios en California generalmente no están sujetos a impuestos. Así que si eres un escritor independiente, no tienes que preocuparte por el impuesto a las ventas. Pero tenga cuidado – si el servicio que brinda incluye la creación o fabricación de un artículo físico, es posible que tenga que lidiar con el impuesto sobre las ventas de los productos.
entonces, si vendes juguetes, cobra el impuesto sobre las ventas a tus clientes de California. Pero si eres un diseñador gráfico, no cargues el impuesto sobre las ventas a tus clientes de California.,
Los productos tangibles están sujetos a impuestos en California, con algunas excepciones. Estas excepciones incluyen ciertos comestibles, medicamentos recetados y dispositivos médicos. Vea la publicación 61 del CDTFA de California para una lista de artículos que están exentos del impuesto sobre las ventas de California.
cómo registrarse para obtener un permiso de impuesto a las ventas en California
algunos clientes, como organizaciones sin fines de lucro o revendedores que le presenten un certificado de reventa válido, no tienen que pagar el impuesto a las ventas.
Si tiene un nexo de impuestos sobre las ventas en California y sus productos están sujetos a impuestos, su siguiente paso es registrarse para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas.,
si planea hacer negocios en California por menos de 90 días (como asistir a una feria de artesanía o feria comercial), solicite un permiso temporal de impuesto a las ventas.
¡no te saltes este paso! California considera ilegal cobrar el impuesto a las ventas en su nombre sin un permiso. Vaya aquí para obtener más información sobre cómo registrarse para obtener un permiso de impuestos sobre las ventas en California.
usando un certificado de reventa de California
Si usted es un vendedor registrado de California, también puede comprar artículos para reventa (de comerciantes participantes) sin pagar impuestos sobre las ventas presentando un certificado de reventa de California., Obtenga más información sobre el uso de su certificado de reventa de California aquí.
cobrar el impuesto sobre las ventas en California
por lo que ha determinado que tiene un nexo con el impuesto sobre las ventas en California y lo que está vendiendo es gravable. Y ya está todo listo y registrado para su permiso de impuestos de ventas de California. El siguiente paso es determinar cuánto impuesto a las ventas cobrar.
cómo cobrar el impuesto sobre las ventas en California
la cantidad de impuesto sobre las ventas que recauda en California es un poco más complicada en la mayoría de los demás Estados., Si bien la mayoría de los estados son estados de impuestos sobre las ventas basados en el origen o en el destino, California es un híbrido de ambos.
esto es lo que necesita saber:
cómo los vendedores en el estado deben cobrar el impuesto sobre las ventas en California
en TaxJar, recomendamos cobrar el impuesto sobre las ventas en California según la ubicación de su comprador o, en otras palabras, el destino del artículo. Sin embargo, California es técnicamente un estado de «origen híbrido» cuando se trata de la recaudación de impuestos sobre las ventas. Veamos lo que eso significa.,
recaudación de impuestos sobre las ventas de origen híbrido
para los vendedores, esto significa que usted recaudará al menos dos tasas de impuestos sobre las ventas en California: una para los compradores en el «distrito» donde se encuentra su negocio y otra para los compradores fuera del distrito donde se encuentra su negocio.
no muchos de nosotros nos damos cuenta de que la tasa del impuesto sobre las ventas es la suma de dos tasas: La tasa del impuesto sobre las ventas del Estado de California (7.25% en 2018) y una tasa del impuesto sobre las ventas del Distrito. Los «distritos» son ciudades, condados y pueblos. Las tasas para estos distritos oscilan entre el 0,10% y el 1,00% por distrito., Más de un impuesto de distrito puede estar en vigor en un lugar determinado. California tiene cuatro distritos de impuestos sobre las ventas.
si solo tienes una ubicación en California, entonces cobrarás dos tasas de impuestos sobre las ventas. Cobrará la tarifa de su distrito a los compradores ubicados en su distrito, y la tarifa del Estado de California (7.25% en 2018) a los compradores fuera de su distrito.
Si tienes varias ubicaciones en California, entonces tu vida se vuelve un poco más complicada. Es posible que tenga que cobrar impuestos a las ventas a tasas aún más altas de los compradores dentro de California., Por ejemplo, si tiene ubicaciones en los cuatro distritos, debe cobrar la tarifa del distrito a todos los compradores en California.
Aquí está un gráfico de las ciudades más pobladas de California, junto con la tasa de impuestos combinada total:
Aquí está la lista oficial del Estado de las tasas de impuestos sobre las ventas y el uso, también conocida como publicación 71. Para buscar rápida y fácilmente una tasa de impuestos sobre las ventas, consulte la calculadora de impuestos sobre las ventas de TaxJar.,
cómo los vendedores de fuera del Estado deben cobrar el impuesto sobre las ventas en California
si reside fuera de California pero tiene un nexo con el impuesto sobre las ventas en California, es más simple y preciso cobrar el impuesto sobre las ventas en función de la tasa del impuesto sobre las ventas en el destino de su comprador.
¿cuáles son los ajustes de impuestos de ventas de Amazon para California?
si usted es un vendedor de Amazon pro y utiliza Amazon para cobrar el impuesto sobre las ventas, asegúrese de tener su configuración de impuestos sobre las ventas configurada correctamente. Encuentre instrucciones paso a paso para configurar su configuración de impuestos de ventas de Amazon aquí.,
El motor interno de impuestos sobre las ventas de Amazon recauda el impuesto sobre las ventas en California en función de la tasa del impuesto sobre las ventas en la ubicación de envío del comprador. Por esta razón, recomendamos que los vendedores de Amazon FBA establezcan sus cuentas TaxJar en «destino» para obtener los informes de impuestos sobre las ventas de California más precisos.
¿debe cobrar el impuesto sobre las ventas en los gastos de envío en California?
lea una explicación completa del impuesto sobre las ventas en el envío en California aquí.
pagar el impuesto sobre las ventas de California
Una vez que haya averiguado cuánto impuesto sobre las ventas cobrar a sus clientes, es hora de informar y presentar.,
¿cuándo vencen las declaraciones de impuestos sobre las ventas de California?
Cuando usted presenta y paga el impuesto de ventas de California depende de dos cosas: la frecuencia de presentación asignada y las fechas de vencimiento de su estado.
¿con qué frecuencia presentará declaraciones de impuestos sobre las ventas en California?
Los Estados le asignan una frecuencia de presentación cuando se registra para obtener su permiso de impuesto a las ventas. En California, se le pedirá que presente y remita el impuesto sobre las ventas ya sea mensual (en casos especiales), trimestral, semestral o anual (calendario anual o fiscal anual).,
la frecuencia con la que debe presentar el impuesto sobre las ventas en California sigue esta regla general:
Las declaraciones de impuestos sobre las ventas de California siempre deben presentarse el último día del mes siguiente al período de presentación de informes. Si la fecha de vencimiento de la presentación cae en un fin de semana o feriado, el impuesto sobre las ventas generalmente vence el siguiente día hábil.
importante tener en cuenta: California requiere que algunos vendedores de alto volumen presenten sus declaraciones trimestrales, pero realicen pagos mensuales por adelantado del impuesto sobre las ventas., Si esto se aplica a usted, tendrá pagos mensuales por adelantado a California antes del 24 del mes siguiente a cada mes en el que no tenga una declaración de impuestos sobre las ventas y el pago debido. Lea más sobre los pagos anticipados mensuales de California aquí, y vea las fechas de vencimiento de los pagos anticipados mensuales de California aquí.,
2020 California Monthly Sales Tax Filing Due Dates
2020 California Quarterly Sales Tax Filing Due Dates
2020 California semestral Sales Tax Filing Due Dates
2020 California Annual Sales Tax Filing Due Dates
quí para obtener más información sobre las fechas de vencimiento de la presentación de impuestos de ventas de California.,
cómo presentar el impuesto sobre las ventas en California
Cuando llega el momento de presentar el impuesto sobre las ventas en California, debe hacer tres cosas:
- calcular cuánto impuesto sobre las ventas debe
- presentar una declaración de impuestos sobre las ventas
- Hacer un pago
cómo calcular cuánto impuesto sobre las ventas debe taxjar’s California sales tax report (en inglés).,
Cuando te registres en TaxJar, conectarás todos tus canales de ventas, como Amazon, eBay, Shopify, Square y más, y calcularemos exactamente cuánto impuesto a las ventas recaudaste. Toda la información que necesita para presentar su declaración de impuestos de ventas de California lo estará esperando en TaxJar.Obtenga su guía paso a paso para presentar su declaración de impuestos de ventas de California.,
cómo presentar una declaración de impuestos sobre las ventas en California
tiene tres opciones para presentar su impuesto sobre las ventas:
- presentar en línea – puede remitir su pago de impuestos sobre las ventas a través del sistema en línea del Departamento de administración de impuestos y Cuotas de California. Esta guía paso a paso le muestra cómo presentar su declaración de impuestos de California de la manera más fácil.
- presentar por correo – puede usar el formulario corto de ventas de California y usar la declaración de impuestos y presentar por correo, aunque debe pagar en línea si su obligación tributaria mensual estimada es de 1 10,000 o más.,
- AutoFile – deje que TaxJar presente su impuesto sobre las ventas por usted. Nosotros también nos encargamos de los pagos. Nunca tendrá que preocuparse por hojas de cálculo, cálculos o completar declaraciones de impuestos sobre las ventas complejas.,
Este video lo guiará a través de la presentación de su declaración de impuestos de ventas de California en línea utilizando su informe TaxJar:
otros hechos que debe saber sobre la presentación de impuestos de ventas de California
hay algunas cosas más que debe saber sobre el impuesto de ventas en California:
penalizaciones:
- penalidad por presentación tardía – 10% del impuesto/li>
si ambos se presentan tarde y pagan tarde, su multa no excederá el 10% de la cantidad de impuestos adeudados., Otras sanciones por fraude o delitos en serie incluyen multas más altas e incluso cargos penales.
declaraciones»cero»:
California requiere que cualquier vendedor con un permiso de impuestos sobre las ventas presente una declaración de impuestos sobre las ventas en su fecha de vencimiento, incluso si no tiene ningún impuesto sobre las ventas que reportar o pagar. Si no lo hace, California continuará enviándole facturas y recordatorios, y si aún no tienen noticias suyas, eventualmente cerrarán su cuenta de impuestos sobre las ventas.