El formulario D se utiliza para presentar un aviso de una oferta exenta de valores ante la SEC. las leyes federales de valores requieren que el aviso sea presentado por compañías que han vendido valores sin registro bajo la Ley de valores de 1933 en una oferta hecha bajo la regla 504 o 506 de la Regulación D o la Sección 4(a)(5) de la Ley de Valores.
una compañía debe presentar este aviso dentro de los 15 días posteriores a la primera venta de valores en la oferta., A tal efecto, la fecha de la primera venta es la fecha en la que el primer inversor se compromete irrevocablemente contractualmente a invertir. Si la fecha de vencimiento cae en sábado, domingo o feriado, se traslada al siguiente día hábil. La SEC no cobra ninguna tarifa de presentación por un aviso o enmienda del formulario D.
Los avisos y enmiendas del formulario D deben presentarse en línea utilizando el sistema EDGAR (recopilación, análisis y recuperación de datos electrónicos) de la SEC., Para presentar la solicitud utilizando el sistema EDGAR, una empresa debe tener su propio número de identificación del declarante (denominado» clave de índice Central «o número» CIK») y un conjunto de códigos de acceso similares a una contraseña.»Una empresa puede obtener un número CIK y códigos de acceso EDGAR en cualquier momento, incluso mucho antes de que esté lista para presentar su primer aviso de formulario D en línea. Para obtenerlos, la COMPAÑÍA debe completar y enviar una solicitud para EDGAR access en línea a través del formulario ID. El siguiente gráfico ilustra el proceso de presentación de una solicitud de identificación de Formulario Electrónico.,
Para obtener más información sobre la obtención de un CIK y EDGAR códigos de acceso, la revisión del Formulario de IDENTIFICACIÓN de Preguntas Frecuentes y Orientación sobre la Forma de D en el Proceso de declaración. Si tiene preguntas sobre esta guía, comuníquese con el servicio de soporte de la SEC al (202) 551-8900 y elija la opción no.4.
una vez que una empresa tiene un número CIK y códigos de acceso EDGAR, puede realizar el formulario D y otras presentaciones SEC iniciando sesión en el sistema EDGAR. Una vez que haya iniciado sesión, el declarante tendrá solo una hora después de su última pulsación de tecla para completar una presentación del formulario D., Por lo tanto, es importante recopilar toda la información necesaria para completar la presentación antes de iniciar sesión. La empresa puede recopilar la información utilizando una versión en papel del formulario D antes de introducirla en línea. Para presentar un formulario D, visite la página de inicio de sesión de formularios en línea de la SEC e inicie sesión utilizando el número CIK de la compañía y los códigos de acceso EDGAR. Una vez que haya iniciado sesión, elija «formulario D» en «hacer una presentación» en la esquina superior izquierda.