Vero-tappio korjuu on tapa, jolla sijoittajat hyödyntää pääoman tappioita sijoituksensa vastapainoksi myyntivoittoja tajusi muita investointeja. Tämä voi alentaa tai jopa kokonaan poistaa pääomatuloveron.
Sijoittajat ”sato” niiden tappioita, kun ne myyvät joitakin securities menetys ja muut voitto. Se voi olla onnistunut strategia, jos ymmärtää verotussäännöt.
mikä on Verohävikin korjuu?,
Vero-tappio korjuu voi olla arvokas yksilö, joka sijoittaa verovelvollinen, välitys tilit, joko keinona vähentää tai poistaa myyntivoittoja tai vähentää tavalliset tulot. Strategia ei ole sopiva vero-laskennallinen tilejä, kuten 401(k) tai IRA tilejä, koska alkuperäinen sijoitus ja tulos jo kasvavat tax-free-nämä tilit.
kyse on voittojen ja tappioiden tasapainottamisesta. Pääomavoitto syntyy, kun myy arvopaperin, kuten sijoitusrahaston tai ETF: n, yli sen kauppahinnan., Pääomatappio syntyisi, jos myisit halvemmalla kuin millä ostit sen. Et todella ymmärrä voitto tai tappio mitään turvallisuutta verotettava tapahtuma, ennen kuin myyt sen.
Sinulla on realisoitunut voitto tai tappio—tai nousu tai lasku investoinnin arvo paperilla—ennen kuin itse myydä, joka perustuu turvallisuus on nykyinen arvo.
olet pääomatuloveron velkaa, jos sinulla on voitto. Yli vuoden pituisten arvopapereiden pitkäaikaisia myyntivoittoja verotetaan alhaisemmilla verokannoilla., Enimmäisverokanta on 20 prosenttia, mutta suurin osa veronmaksajista maksaa pääomatuloveroa nolla tai 15 prosentin verokantaa.
Sinulla on lyhyen aikavälin myyntivoitto jos myyt turvallisuus on pitänyt yhden vuoden tai vähemmän, ja näitä verotetaan suurempi tavallinen tuloveroa hinnat.
Miten Vero-Tappio Korjuu Toimii
Oletetaan, että olet sijoittanut $1 000 Rahasto ja 1000 dollaria Rahasto B kaksi vuotta sitten. Rahasto A on nyt arvoltaan 1 500 dollaria ja rahasto B on arvoltaan 500 dollaria. Saat 500 dollarin myyntivoiton rahastosta A ja 500 dollarin pääomatappion rahastosta B, kun myyt., Voitto ja tappio tasaisivat toisiaan, joten veroa ei olisi.
Nyt oletetaan, että olet sijoittanut $6,000 kukin Rahasto A Rahasto B, mutta Rahasto on arvoltaan $7,000 nyt ja Rahasto B on arvoltaan 2000 dollaria. Sinulla olisi 1000 dollarin myyntivoitto ja 4000 dollarin tappio, jolloin nettotappio olisi 3000 dollaria. Et olisi velkaa mitään veroa voitto, ja voit vähentää verotettavaa tuloa, että $3,000.
avain korjuu strategia on kiinnittää huomiota käyvän arvon yhden osakkeen turvallisuus. Tätä kutsutaan myös nettovarallisuusarvoksi (NAV).,
Riskit Vero-Tappio Korjuu
Vero-tappio korjuu ei ole ilman sen mahdolliset sudenkuopat:
- Olla tietoinen ”pese-sale” – sääntö. Jotkut sijoittajat haluavat ostaa takaisin saman rahaston, että ne aiemmin korjattu tai myydään, mutta IRS sääntö ympäröivän pestä myynti määrätään, että et voi vähentää menetys, jos myyt turvallisuus tappiolla ja ostaa ”oleellisesti sama” turvallisuus 30 päivän sisällä ennen tai jälkeen myyntiin, ellet aiheutuneet sen aikana tekemässä tavallisia asioita.,
- Älä sekoita vero-tappio korjuun kanssa myyntivoitto jakaumat. Pääomavoitonjaot ovat niitä, jotka sijoitusrahasto maksaa pitkän aikavälin nettopääomavoitoistaan. Voit käyttää menetyksiä kompensoimaan näitä myyntivoittoja jakaumat, mutta et voi käyttää niitä kompensoimaan jakaumat net tajusi, lyhyen aikavälin myyntivoittoja. Näitä kohdellaan tavallisina osinkoina pääomatulojen sijaan.
- ymmärrä varallisuuden sijainti., Viisas sijoittaja voi myös vähentää veroja säännöllisesti välitys huomioon vähentämällä tuotot osinko-maksaa sijoitusrahastot ja veroja myyntivoitot jakaumat kautta strategiaa kutsutaan omaisuuden sijainti. Voit sijoittaa verotehokkaita investointeja, jotka tuottavat vain vähän tai ei lainkaan tuloja verotettaviin tileihin.
- verohävikin korjuu on ympärivuotista toimintaa. Se on usein vuoden lopussa sijoitusstrategia, mutta taju sijoittaja pitäisi olla tietoinen kaikista rahasto-ostot ja myynti koko vuoden ja investointipäätökset perustuvat taloudelliset tavoitteet, ei markkinoilla päähänpistoja.,
pitääkö pääomatuloveroa maksaa?
maksat vain myyntivoittoja vero ”nettovoitto”, joka tarkoittaa voitot miinus tappiot. Voit käyttää pääoman menetys kompensoida pääoman voitto, jos voitot ylittävät tappiot. Voit vähentää verotettavaa tuloa vähemmän $3,000 tai koko nettotappiot, jos tappiot ylittävät voitot verovuoden aikana.
Voit vain vähentää verotettavaa tuloja jopa $1500 tappioita, jos olet naimisissa ja arkistointi erillinen paluu.,
sijoittaja voi siirtää käyttämättömät tappiot tuleville verovuosille, jos nettotappiot ylittävät 3 000 dollaria.
Key Takeaways
- Vero-tappio korjuu liittyy kuittaaminen myyntivoittoja pääoman tappiot niin vähän tai ei myyntivoittoveroa tulee maksettavaksi.
- sijoittajat saattavat tahallaan myydä joitakin arvopapereita tappiolla saavuttaakseen tämän, kun niillä on merkittäviä voittoja.
- tappiot voivat korvata säännölliset tulot jopa 3 000 dollarilla, jos ne ylittävät voitot.,
- tuon 3 000 dollarin rajan ylittäviä tappioita voidaan siirtää tuleville verovuosille.