Hvis du er en online selgeren, basert i California, eller med kunder i California, denne guiden vil hjelpe deg til å forstå dine salg skatt ansvar.
Etter å ha lest dette, vil du vite:
- har du omsetningsavgift nexus i California?
- har du økonomiske nexus i California?
- har du omsetningsavgift nexus i California hvis du selge på Amazon FBA?
- Er hva du selger skattepliktig i California?
- Gjør dine kunder må betale moms?,
- Innsamling av merverdiavgift i California
- Hvor out-of-state selgere bør samle merverdiavgift i California
- å Betale California salg skatt
- Innlevering Salg Skatt i California
- California Salg Skatt Ressurser
Hvis du har spørsmål etter å ha lest gjennom California Salg Skatt Guide for Bedrifter, *nå ut til TaxJar lag slik at vi kan se på din situasjon og unike merverdiavgift og skatt automatisering behov.*
har du omsetningsavgift nexus i California?
«Salg skatt nexus» betyr forskjellige ting i forskjellige stater., I California, hver forhandler engasjert i virksomheten har salg skatt nexus som omfatter, men er ikke begrenset til å ha:
- Et fysisk sted – Dette inkluderer et kontor, sted, distribusjon, salg eller for eksempel rom eller sted, lager eller lagringsplass, eller et annet sted i virksomheten.,
- En person som jobber for deg – Dette inkluderer en representant, agent, selger, canvasser, uavhengig kontraktør, eller advokat som opererer i denne tilstanden under myndighet av forhandler eller dets datterselskap i den hensikt å selge, levere, montere, sette sammen, eller det å ta bestillinger for alle løsøre.,
- Et affiliate – Også kalt «click-through» nexus, dette inkluderer «en person eller personer som er i denne tilstanden, for en provisjon eller annet vederlag, direkte eller indirekte, se potensielle kjøpere av løsøre til forhandleren, enten ved en Internett-basert kobling eller en Internett-side, eller på annen måte.»Nexus oppstår når salg fra tilknyttede selskaper overskride $10 000 i de foregående 12 måneder OG sum i-stat salg over $1 million i de foregående 12 måneder.,
- Tilstedeværelse på messen – noe som Gjør salg på messen kan forfatning nexus, men hvis forhandleren hadde en fysisk tilstedeværelse på en kongress eller messe for 15 eller færre dager i en 12-måneders periode og ikke utlede mer enn $100 000 i netto inntekt fra denne virksomheten i forrige kalenderår, nexus ikke ville ha blitt etablert. Men, og det er et stort men, selgere er fortsatt nødvendig å samle bruk skatt fra kjøpere på messer.
Selv om disse er elementer av nexus som gjelder for de fleste selgere, nexus kan være etablert i California med andre midler, også., Du bør referere til California Salg og Bruk skatterett for omfattende informasjon for virksomheten eiere.
har du økonomiske nexus i California?
Effektiv April 26, 2019, California vurderer forhandlere som overstiger $500.000 i skattepliktig årlig omsetning på å ha økonomiske nexus. Dette betyr at staten anser disse selgerne nå forpliktet til å kreve inn moms fra kjøpere i denne stat. Du kan lese California ‘ s økonomiske nexus guider for selgere her og les mer om økonomiske nexus i hver stat her.
har du omsetningsavgift nexus i California hvis du selge på Amazon FBA?,
Online-forhandlere er i økende grad bruker Oppfyllelse av Amazon for å selge sine produkter. I henhold til California ‘ s regler for nexus, en selger som lagrer elementer i en fysisk plassering i staten – inkludert en Amazon Oppfyllelse Center – har salg skatt nexus det og må innkreve moms fra California kjøpere.,
for Å avgjøre hvorvidt eller ikke du har elementer som er lagret i en FBA lager i California, kan du gjøre ett av to ting:
- Logg på for å Amazon Selger Sentrale og trekk beholdningen rapport
- Prøv en 30-dagers gratis prøveversjon av TaxJar og vi vil vise deg de stater hvor varene er levert fra våre Amazon merket funksjonen
Du kan finne at beholdningen er lagret i en eller alle av California ‘ s Amazon oppfyllelse sentre i denne listen:
Les her for mer om Amazon FBA og salg skatt nexus., Her er en liste over alle Amazon Oppfyllelse Sentre i Usa.
Er hva du selger skattepliktig i California?
Tjenester i California er generelt ikke skattepliktig. Så hvis du er en frilans skribent, trenger du ikke å bekymre deg for merverdiavgift. Men se opp – hvis tjenesten du gir inkluderer å skape eller produksjon av en fysisk gjenstand, du kan ha til å håndtere salg skatt på produkter.
Så hvis du selger leker, deretter lade salg skatt til California kunder. Men hvis du er en grafisk designer, ikke betalt mva til California kunder.,
Materielle produkter, er skattepliktig i California, med et par unntak. Disse unntakene omfatter visse matvarer, reseptbelagte medisin og medisinsk utstyr. Se California CDTFA publisering 61 for en liste av elementer som er unntatt fra California salg skatt.
Hvordan å registrere deg for en omsetningsavgift tillatelse i California
Noen kunder som ikke-fortjeneste eller forhandlere som presentere deg med en gyldig videresalg sertifikat trenger ikke å betale merverdiavgift.
Hvis du har omsetningsavgift nexus i California og dine produkter, er skattepliktig, neste steg er å registrere deg for en omsetningsavgift tillatelse.,
Hvis du planlegger å gjøre forretninger i California for mindre enn 90 dager (for eksempel delta på en craft fair eller tradeshow), gjelder for en midlertidig omsetningsavgift tillatelse.
ikke hopp over dette trinnet! California vurderer det ulovlig å innkreve moms i deres navn uten tillatelse. Gå her for mer om hvordan du kan registrere deg for en omsetningsavgift tillatelse i California.
ved Hjelp av en California videresalg sertifikat
Hvis du er en registrert California selger, kan du også kjøpe varer for videresalg (fra å delta selgere) uten å betale moms ved å presentere en California Videresalg Sertifikat., Finn ut mer om hvordan du bruker din California Videresalg Sertifikat her.
Innsamling av merverdiavgift i California
Så du har bestemt deg for at du har omsetningsavgift nexus i California og hva du selger, er skattepliktig. Og du er alle satt og registrert for din California salg skatt tillatelse. Det neste trinnet er å avgjøre hvor mye merverdiavgift som skal samles inn.
Hvordan å innkreve moms i California
Hvor mye merverdiavgift, du samler i California er litt mer komplisert i de fleste andre land., Mens de fleste stater er enten opprinnelse-basert eller reisemål-basert salg skatt usa, California er en hybrid av begge.
Her er hva du trenger å vite:
Hvordan i-staten selgere bør samle merverdiavgift i California
På TaxJar, anbefaler vi å samle merverdiavgift i California basert på kjøpers sted, eller med andre ord, elementets reisemål. Imidlertid, California er teknisk sett en «hybrid-opprinnelse», det vil si når det kommer til salg skatt samling. La oss se på hva det betyr.,
Hybrid-Opprinnelse Salg Skatt Collection
For selgere, dette betyr at du vil samle minst to salg skatt priser i California – en for kjøpere i «distriktet» hvor bedriften er lokalisert, og en for kjøpere utenfor distrikt hvor bedriften ligger.
Ikke mange av oss innser at avgiftsatsen er summen av to priser: California state salg skattesats (7.25% i 2018), og et distrikt omsetningsavgift pris. «Distriktene» er byer, fylker og tettsteder. Prisene for disse distriktene varierer fra 0.10% til 1,00% pr. distrikt., Mer enn ett distrikt skatt kan være i kraft i en gitt posisjon. California har fire merverdiavgift distriktene.
Hvis du har bare ett sted i California, så vil du lade to salg skatt priser. Du vil belaste ditt distrikt pris til kjøpere som ligger i ditt distrikt, og California state rate (7.25% i 2018) til kjøpere utenfor distriktet.
Hvis du har flere steder i California, så livet blir litt mer komplisert. Du kan bli pålagt å innkreve moms på enda flere priser fra kjøpere i California., For eksempel, hvis du har plasseringer i alle de fire distriktene, så må du lade distriktet pris til alle kjøpere i California.
Her er en oversikt over de mest befolkede byer i California, sammen med total kombinert skattesats:
Her er statens offisielle listen over Salg og Bruk av skattesatser, også kjent som Publisering 71. Til raskt og enkelt å slå opp en omsetningsavgift pris, sjekk ut TaxJar Salg Skatt Kalkulator.,
Hvor out-of-state selgere bør samle merverdiavgift i California
Hvis du er basert utenfor California, men har salg skatt nexus i California, er det enkleste og mest nøyaktige for å lade salg skatt basert på salg skatt pris på din kjøpers reisemål.
Hva er Amazon salg skatt innstillinger for California?
Hvis du er en Amazon pro selger og bruke Amazon til å innkreve moms, sørg for at du har ditt salg skatt innstillinger satt opp riktig. Finn trinn-for-trinn-instruksjoner for å sette opp din Amazon salg skatt innstillinger her.,
Amazon er internt salg skatt motor samler salg skatt i California basert på salg skatt pris på kjøpers skip-til-plassering. På grunn av dette, anbefaler vi at Amazon FBA selgere deres TaxJar kontoer til «mål» sourcing for den mest nøyaktige California salg skatt rapportering.
Skal du samle inn moms på frakt kostnader i California?
Les en full forklaring av moms på frakt i California her.
å Betale California Salg Skatt
Når du har funnet ut hvor mye merverdiavgift, til å lade dine kunder, det er på tide å rapportere og fil.,
Når er California Salg selvangivelsen Skyldes?
Når du filen og betale California salg skatt avhenger av to ting: din tildelte innlevering frekvens og staten er på grunn av datoer.
Hvor ofte vil du filen salg selvangivelse i California?
– Statene kan tildele deg en innlevering frekvens når du registrerer deg for din merverdiavgift tillatelse. I California, vil du bli pålagt å file og betale moms enten månedlig (i spesielle tilfeller), kvartalsvis, semiannually eller årlig (kalender årlig eller regnskapsåret årlig).,
Hvor ofte du er forpliktet til å innlevere salg skatt i California følger denne generelle regelen:
California salg selvangivelsen er alltid på grunn av den siste dagen i måneden etter rapporteringsperioden. Hvis innlevering på grunn datoen faller på en helg eller ferie, salg skatt er som regel skyldes neste virkedag.
Viktig å Merke seg: California krever noen høy-volum selgere til fil på kvartalsvis basis, men gjøre månedlig salg skatt forskudd., Hvis dette gjelder deg, vil du ha månedlige forskudd på grunn av California den 24. i måneden etter hver måned som du ikke har et salg skatt innlevering og betaling. Les mer om California månedlige forskudd her, og se California månedlige forskuddsbetaling grunnet datoer her.,
2020 California Månedlig Salg Skatt Innlevering på Grunn Datoer
2020 California Kvartalsvis Salg Skatt Innlevering på Grunn Datoer
2020 California Halvårlige Salg Skatt Innlevering på Grunn Datoer
2020 California Årlig Salg Skatt Innlevering på Grunn Datoer
Klikk her for mer informasjon om California salg skatt innlevering på grunn datoer.,
Hvordan Filen Salg Skatt i California
Når det gjelder tid til å file salg skatt i California, må du gjøre tre ting:
- Beregne hvor mye salg skatt du skylder
- Fil et salg selvangivelse
- Foreta en betaling
Hvordan for å beregne hvor mye salg skatt du skylder i California
Beregner hvor mye salg skatt du skal betale til staten California er enkelt med TaxJar ‘ s California salg skatt rapporten.,
Når du registrerer deg for TaxJar, du vil koble til alle salgskanaler– slik som Amazon, eBay, Shopify, Firkantet og mye mer – og vi vil beregne nøyaktig hvor mye salg skatt som er samlet inn. All informasjon du trenger å sende inn din California salg selvangivelse vil være venter på deg i TaxJar.Få trinn-for-trinn-guide til innlevering din California salg selvangivelse.,
Slik fil et salg selvangivelse i California
har Du tre alternativer for innlevering din moms:
- Fil på nettet – Du kan ansvarsområdet ditt salg skatt betaling gjennom California Department of Skatt og Avgift Administrasjon er online system. Denne trinn-for-trinn-guide viser deg hvordan du filen din California salg av selvangivelse på den enkle måten.
- Fil ved e – post Du kan bruke California ‘ s kort skjema for salg og bruk av selvangivelse og fil via e-post, selv om du må betale på nettet om din estimerte månedlige skatt er $10.000 eller mer.,
- AutoFile – La TaxJar fil salg skatt for deg. Vi tar hånd om betaling, også. Du trenger aldri å bekymre deg for regneark, beregninger, eller fylle ut komplekse salg selvangivelsen.,
i Denne videoen vil veilede deg gjennom innlevering din California salg selvangivelsen elektronisk ved hjelp av TaxJar rapport:
Andre fakta du bør vite om California salg skatt innlevering
Det er flere ting du bør vite om salg skatt i California:
Straffer:
- Sen Innlevering Straff – 10% av salg skatt skyldige (Kilde)
- for Sen Betaling og Straff – 10% av salg skatt skyldige (Kilde)
Hvis du både fil sent og betaler sent, din straff vil ikke overstige 10% av mengden av skatter., Andre straffer for svindel eller seriell lovbrudd inkluderer høyere bøter og til og med straffesaker.
«Null» Returnerer:
California krever at noen selger med et salg skatt tillate fil et salg skatt avkastning på dine forfall selv om du ikke har noen mva til rapporten eller betale. Hvis du ikke klarer å fil, California vil fortsette å sende deg faktura og påminnelser, og hvis de fortsatt ikke hører fra deg, vil de til slutt lukke salg skatt konto.