Skatte-tap høsting er en måte for investorer å dra nytte av kapital tap på sine investeringer til å motregne gevinst realiseres på andre investeringer. Dette kan redusere eller helt eliminere en skatt på kapitalgevinster.
Investorer «harvest» deres tap når de selger noen verdipapirer på et tap og andre på en gevinst. Det kan være en vellykket strategi hvis du forstår reglene for beskatning.
Hva Er Skatt-Tap Høsting?,
Skatte-tap høsting kan være verdifulle for en person som investerer i skattbar megling kontoer, enten som et middel til å redusere eller eliminere kapitalgevinst eller reduserer alminnelig inntekt. Strategien er ikke passende for skatt-utsatt kontoer som 401(k) eller IRA kontoer, fordi den opprinnelige investeringen og lønn allerede vokse tax-free i disse kontoene.
Det handler om å balansere gevinster med tap. En gevinst oppstår når du selger en sikkerhet som et aksjefond eller ETF for mer enn kjøpesummen., Du vil pådra seg en kapital tap hvis du som selges til en lavere pris enn det som du kjøpte det. Du trenger ikke virkelig realisere gevinst eller tap på verdipapirer som en skattbar hendelse før du selger det.
Du har et urealisert tap eller gevinst—eller som er en økning eller nedgang i investeringer verdi på papir før du faktisk selger, basert på sikkerhet er gjeldende verdt.
vil Du skylder skatt på kapitalgevinster hvis du har en gevinst. Long-term capital gevinst på verdipapirer som holdes for over ett år er beskattet på lavere priser., En maksimal hastighet på 20% gjelder, men de fleste skattytere vil betale null i skatt på kapitalgevinster eller 15% i pris.
vil Du ha en kortsiktig gevinst hvis du selger en sikkerhet for at du har holdt på ett år eller mindre, og disse er beskattet på høyere ordinær inntektsskatt priser.
Hvordan Skatt-Tap Fangst Fungerer
Tenk deg at du har investert $1000 i Fond, og $1000 i Fondet B for to år siden. Fondet er nå verdt $1500 og Fond B er verdt $500. Vil du innse en $500 gevinst på Fond, og en $500 kapital tap på Fond B når du selger., Gevinst og tap ville oppveie hverandre, så ville du ikke skylder noen skatt.
la oss Nå si at du har investert $6,000 hver i Fond og Fond B, men Fondet er verdt $7,000 nå og Fond B er verdt $2,000. Du ville ha en gevinst på $1000 og et tap på $4000, noe som resulterte i et netto tap på $3000. Ville du ikke skylder noen skatt på gevinst, og du kan redusere skattepliktig inntekt ved at $3,000.
nøkkelen til en fangst strategi er å ta hensyn til den virkelige verdien av en andel av sikkerhet. Dette er også kjent som den net asset value (NAV).,
Risikoen for Skatte-Tap Fangst
Skatte-tap fangst er ikke uten sin potensielle fallgruver:
- Være klar over «vaske-salg» – regelen. Noen investorer ønsker å kjøpe tilbake det samme fondet som de tidligere slaktet eller solgt, men SKATTEMYNDIGHETENE regel rundt vask salg innebærer at du ikke kan trekke fra tap hvis du selger et verdipapir på et tap og kjøpe en «vesentlig identisk» sikkerhet innen 30 dager før eller etter salget, med mindre du påløper det i løpet av å gjøre ordinære virksomhet.,
- må ikke forveksle skatt-tap fangst med gevinst distribusjoner. Gevinst distribusjoner er de som er et aksjefond betaler fra sin netto realisert langsiktig gevinst. Du kan bruke tap for å oppveie disse kapitalgevinst distribusjoner, men du kan ikke bruke dem til å forskyve fordelingen av netto realisert kortsiktig gevinst. Disse er behandlet som ordinært utbytte, snarere enn kapitalgevinster.
- Korrekt ressurs beliggenhet., En klok investor kan også redusere skatt i en vanlig megling konto ved å redusere inntekt fra utbytte for å betale verdipapirfond og avgifter fra kapitalgevinst distribusjoner gjennom en strategi kalt aktiva beliggenhet. Du kan plassere skatt-effektive investeringer som genererer lite eller ingen skattepliktig inntekt innen regnskap.
- Skatte-tap høsting er en helårs aktivitet. Det er ofte en utgangen av investering strategi, men en dyktig investor bør være oppmerksom på alle fond kjøp og salg gjennom hele året, og gjør investeringsbeslutninger basert på finansielle mål, ikke markedet luner.,
Må jeg Betale Skatt på kapitalgevinster?
vil Du kun betale skatt på kapitalgevinster på «netto gevinster,» som betyr at dine gevinster på minus tap. Du kan bruke en kapital tap for å oppveie en gevinst hvis dine gevinster overstiger dine tap. Du kan redusere skattepliktig inntekt ved den minste av $3000 eller din totale netto tap hvis dine tap overstige dine gevinster i løpet av skatteåret.
Du kan bare redusere den skattepliktige inntekter ved opp til $1500 i tap hvis du er gift og innlevering av en egen retur.,
En investor kan bære frem alle ubrukte tap i fremtidig skatt år dersom netto tap overstige $3,000.
– Tasten Takeaways
- Skatte-tap fangst innebærer å utligne kapitalgevinst med store tap så lite eller ingen skatt på kapitalgevinster kommer på grunn.
- Investorer kan bevisst selge noen verdipapirer på et tap for å oppnå dette når de har betydelige gevinster.
- Tap kan oppveie vanlige inntekter ved opp til $3000 hvis de overstiger gevinster.,
- Eventuelle tap over at $3,000 terskelen kan framføres til framtidig skatte år.
– >
– >
– >
– >
– >