Cash flow og operasjonelle kontantstrøm er to av regnskapsmessig at alle bedriftseiere bør være kjent med. Kontantstrøm inkluderer totale inntekter som strømmer inn i din virksomhet, mens kontantstrøm fra drift er hentet fra direkte virksomhet, unntatt utenfor inntekter kilder i sine beregninger.
kontantstrømmen formelen er en viktig beregning, spesielt for investorer og långivere som kan være ute etter å investere i din virksomhet., Denne beregningen bør også spille en rolle i å beregne økonomiske anslagene for din bedrift.
Oversikt: Hva er en kontantstrøm fra drift?
for Å forstå operasjonell kontantstrøm, må du først forstå din kontantstrømoppstilling. Mens kontantstrøm inkluderer alle typer av inntekter inkludert investeringer kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter kontantstrøm fra drift, fokuserer utelukkende på operasjonelle aktiviteter, og gir deg med dine kontantstrøm fra kjerne virksomhet utelukkende.
Noen av de tingene som påvirker operasjonell kontantstrøm inkludere bedriftens kundefordringer omsetning., Inntekt påvirker også din kontantstrøm fra drift siden du vil huske at bruk av inntektsføringsprinsipper, inntektsføres på det tidspunktet tjenesten, men hvis fakturaer ikke er betalt omgående, dette kan direkte påvirke kontantstrømmen. Andre elementer som kan påvirke kontantstrømmen inkluderer rentekostnader betalt på eventuelle notater som skal betales.
For eksempel, hvis din bedrift er helt avhengig utenfor investeringer eller andre kontanter kilder, vil du sannsynligvis ha en solid kontantstrøm tall., Dessverre, at nummeret ikke fortelle deg om din virksomhet er virkelig lønnsomme, eller ganske enkelt å stole på utsiden investeringer for å betale regninger.
Fjerne at inntektene fra ligningen vil gi deg en mye mer nøyaktig kontantstrøm tall, så vel som et mer realistisk syn på hvor lønnsom bedriften din virkelig er.,
Mens kontantstrømmen beregningen er vanligvis brukes av større bedrifter (alle offentlig holdt selskaper må rapportere om dette på sine finansielle rapporter), hvis din bedrift har en mye utenfor inntekter flyter på, kan det være nyttig å beregne operasjonell kontantstrøm.
Hvordan å beregne operasjonell kontantstrøm
Beregning av operasjonell kontantstrøm starter med netto inntekt eller omsetning., Det er to beregningsmetoder som kan brukes til å beregne operasjonell kontantstrøm: den direkte metoden, som er en enkel beregning, og den indirekte metoden, som er mer komplisert, men gir mer innsikt i selskapets prestasjoner og lønnsomhet.
Når du utfører din operasjonell kontantstrøm beregning, sørg for ikke å blande opp kontantstrøm med gratis kontantstrøm, som også trekker store investeringer som for eksempel eiendom, anlegg eller utstyr kjøp.,
Direkte metode for beregning:
Totale Inntekter – Driftskostnader = Kontantstrøm fra Drift
Her er en operasjonell kontantstrøm ved hjelp av den direkte metode: