6 Uitbetalingsregels voor Roth 401(k)s

Roth 401(k)s zijn steeds vaker voorgekomen en kunnen een goede optie zijn voor pensioenspaarders. In tegenstelling tot de traditionele 401(k)s, die pre-tax bijdragen toestaan, maar belastbare opnames hebben, draagt u bij aan een Roth 401(k) Met na-tax fondsen, maar kan belastingvrije opnames maken als een gepensioneerde.

Er zijn echter strikte regels, zowel om in aanmerking te komen voor belastingvrije opnames als Om boetes voor vervroegde uitkeringen te vermijden., In het algemeen:

• Roth 401(k) de regels staan u toe om “gekwalificeerde” of foutloze opnames te maken van zowel bijdragen als winsten op elk moment na de leeftijd van 59 1/2, zolang uw eerste bijdrage op uw rekening ten minste vijf belastingjaren eerder was.
• u kunt op elk moment zonder boete bijdragen intrekken.
• hoewel u verplicht bent om de vereiste minimumdistributies (RMD ‘ s) van een Roth 401(k) te nemen, kunt u deze regel omzeilen door een rollover te doen van een Roth 401(k) naar een Roth IRA.,

hoewel dit misschien ingewikkeld klinkt, zullen we hieronder zes belangrijke regels voor Roth 401(k) opnames bekijken om je te helpen het te begrijpen.

gekwalificeerde opnames zijn belastingvrij

volgens de IRS kunnen “gekwalificeerde opnames” van A Roth 401(k) belastingvrij worden gemaakt. Een opname wordt als gekwalificeerd beschouwd als:

• het gebeurt ten minste vijf jaar na het belastingjaar waarin u voor het eerst een Roth 401(k) – bijdrage hebt betaald
• het wordt gedaan nadat u 59 1/2

een gekwalificeerde opname is niet inbegrepen in uw bruto-inkomen., Je bent er ook geen boetes voor verschuldigd.

u moet de vijfjarige regel

in de bovenstaande lijst volgen, u zult merken dat de IRS alleen belastingvrije opnames toestaat als u de eerste bijdrage aan uw account minstens vijf jaar eerder hebt gedaan. Dit wordt de vijfjarige regel genoemd.

veel Roth 401(k) – rekeninghouders zijn hierover in de war omdat ze ervan uitgaan dat ze zonder boete kunnen beginnen met opnames na 59 1/2, zoals bij een traditionele 401 (k). Echter, de vijfjarige regel vervangt die regel., Als je je account opent in het belastingjaar dat je 58 wordt, moet je wachten tot je 63 bent om een foutloze opname te maken.

de vijfjarige regel kan ook problemen veroorzaken als je je Roth 401(k) omdraait in een Roth IRA. Als je je geld verplaatst naar een nieuw geopende Roth IRA, zul je vijf jaar moeten wachten vanaf de eerste Roth IRA bijdrage, ongeacht hoe lang geleden je voor het eerst hebt bijgedragen aan de 401(k).

vereiste minimumdistributies zijn nodig voor Roth 401(k)s

Er is een andere lastige regel om op te letten met Roth 401(k) accounts., In tegenstelling tot Roth IRAs, Roth 401(k)s zijn onderworpen aan de vereiste minimum distributieregels.

RMD ‘ s beginnen op de leeftijd van 72 jaar, of 70 1/2 jaar als u die mijlpaal bereikt vóór 1 januari 2020. U moet gebruik maken van IRS tabellen om het minimum bedrag te bepalen op te nemen van uw account en zijn onderworpen aan een 50% boete voor elke gemiste RMD ‘ s.

u kunt een Roth 401(k) overdragen aan een Roth IRA

Als u de functie verlaat die u een Roth 401(k) – account biedt, kan uw account zonder belasting worden overgedragen aan een andere Roth 401(k) of aan een Roth IRA.,

u moet proberen een directe rollover uit te voeren, wat betekent dat het geld direct van uw huidige Roth-rekening naar uw nieuwe wordt overgemaakt, omdat dit de kans op belastingcomplicaties vermindert.

in de meeste gevallen is het het beste om je Roth 401(k) over te rollen naar een Roth IRA, in plaats van naar een andere Roth 401(k). Door dit te doen, zult u in staat om RMD ‘ s te vermijden. Je moet ook een bredere keuze aan beleggingsopties voor je hebben.,

boetes voor vervroegde uittreding gelden voor je 59 1/2

je kunt geld opnemen dat je hebt bijgedragen aan je Roth 401(k) op elk moment zonder een boete of belasting verschuldigd te zijn. Dit is toegestaan omdat je hebt bijgedragen met dollars na belastingen, dus je neemt gewoon het geld dat je in.

echter, als u winst uit uw account haalt vóór de leeftijd van 59 1/2, wordt dit over het algemeen beschouwd als een ongekwalificeerde of “vroege” terugtrekking. Als u een ongekwalificeerde opname neemt, wordt u belast op beleggingsinkomsten en bent u een boete van 10% verschuldigd.,

alle vervroegde opnames die u neemt, worden evenredig verdeeld tussen de bijdragen na belastingen en de belastbare winst. Als uw account een waarde heeft van $ 10.000 — $ 9.400 van bijdragen en $ 600 van investeringswinsten — en u neemt een $5.000 ongekwalificeerde opname, $ 4.700 wordt beschouwd als bijdragen en is niet belastbaar, maar die $ 300 van de winst is opgenomen in uw inkomen, en u bent onderworpen aan belastingen en boetes op dat bedrag.,

Het is belangrijk op te merken dat in 2020 de Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act belastingbetalers toestemming gaf om een boete op te nemen van maximaal $100.000, of 100% van hun belegde rekeningsaldo, van 401(k)-rekeningen, zelfs als deze lager waren dan 59 1/2.

de verdeling moet coronavirus-gerelateerd zijn en u bent nog steeds belasting verschuldigd tegen uw normale tarief op belastbare winsten. U kunt echter de verschuldigde belastingen over drie jaar betalen en / of de fondsen binnen drie jaar opnieuw betalen zonder fiscale gevolgen of gevolgen voor toekomstige bijdragen.,

u kunt misschien lenen tegen uw Roth 401(k)

sommige beheerders van het 401(k) plan stellen u in staat om geld te lenen van uw 401(k) — en dat geldt ook voor een Roth 401 (k). Leningen leiden niet tot belastingen of een boete voor vervroegde uittreding. Echter, als u in gebreke blijft op uw lening, het wordt behandeld als een vroegtijdige terugtrekking.

normaal kunt u tot $50.000 of 50% van uw saldo lenen, afhankelijk van wat minder is, als uw planbeheerder dit toestaat. Echter, de CARES Act verdubbelde deze limieten tot $ 100.000 of 100% van uw gevestigde rekening saldo voor 2020., Uw planbeheerder hoeft de hogere limieten niet aan te nemen.

leningen geven u toegang tot het geld in uw Roth 401(k) zonder ernstige fiscale gevolgen, maar zijn riskant vanwege de boetes als u niet meer kunt terugbetalen wat u geleend hebt.

en terwijl u rente aan uzelf betaalt wanneer u uw lening terugbetaalt, zal de rente waarschijnlijk lager zijn dan het rendement op de investering dat u had kunnen verdienen als u uw fondsen voor uw toekomst had verlaten.

Het komt erop neer dat u de regels moet begrijpen terwijl u rekening houdt met uw persoonlijke situatie., Iedereen heeft verschillende behoeften en wil, dus zorg ervoor dat u de implicaties van eventuele opnames te begrijpen.

Trending

• {{ headline}}

De Bonte dwaas heeft een openbaarmakingsbeleid.