Als u een online verkoper bent gevestigd in Californië, of met klanten in Californië, zal deze gids u helpen uw verantwoordelijkheden op het gebied van omzetbelasting te begrijpen.
na het lezen van dit, zult u weten:
- heeft u omzetbelasting nexus in Californië?
- heeft u een economische nexus in Californië?
- heeft u omzetbelasting nexus in Californië als u verkoopt op Amazon FBA?
- is wat u verkoopt belastbaar in Californië?
- moeten uw klanten omzetbelasting betalen?,
- het Verzamelen van het btw-California
- Hoe out-of-state verkopers moeten verzamelen btw-California
- het Betalen van omzetbelasting Californië
- het Indienen van Btw-California
- voor de omzetbelasting Californië Bronnen
Als u nog vragen na het lezen van door middel van de omzetbelasting Californië Gids voor Bedrijven, *reik uit naar de TaxJar team, zodat we kunnen kijken naar uw specifieke situatie en unieke commerciële en de fiscale automatisering behoeften.*
heeft u omzetbelasting nexus in Californië?
“Sales tax nexus” betekent verschillende dingen in verschillende staten., In Californië heeft elke detailhandelaar die zaken doet, een verband tussen omzetbelasting, dat niet beperkt is tot het hebben van:
- een fysieke locatie – Dit omvat een kantoor, plaats van distributie, verkoop of monsterruimte of plaats, magazijn of opslagplaats of andere plaats van vestiging.,
- een persoon die voor u werkt – dit omvat een vertegenwoordiger, agent, verkoper, canvasser, onafhankelijke aannemer of advocaat die in deze staat werkzaam is onder het gezag van de detailhandelaar of zijn dochteronderneming met het oog op de verkoop, levering, installatie, assemblage of het aannemen van orders voor materiële persoonlijke goederen.,
- een affiliate – ook wel “click through” nexus genoemd, dit omvat ” een persoon of personen in deze staat, voor een commissie of andere vergoeding, direct of indirect doorverwijzen potentiële kopers van materiële persoonlijke goederen naar de retailer, hetzij door middel van een internetverbinding of een internetwebsite, of anderszins.”Nexus treedt op wanneer de verkoop van affiliates meer dan $10.000 in de voorafgaande 12 maanden en de totale in-state omzet meer dan $1 miljoen in de voorafgaande 12 maanden.,
- aanwezigheid op een beurs verkoop maken op een beurs kan nexus construeren, maar als de detailhandelaar een fysieke aanwezigheid op een conventie of vakbeurs had gedurende 15 of minder dagen in een periode van twaalf maanden en niet meer dan $100.000 netto-inkomsten uit deze activiteiten in het voorafgaande kalenderjaar had verkregen, zou nexus niet zijn vastgesteld. Echter, en het is een grote echter, verkopers zijn nog steeds verplicht om gebruik belasting te verzamelen van kopers op beurzen.
hoewel dit de elementen van nexus zijn die van toepassing zijn op de meeste verkopers, kan nexus ook op andere manieren in Californië worden gevestigd., U moet verwijzen naar Californië verkoop en gebruik belastingwetgeving voor uitgebreide informatie voor ondernemers.
heeft u een economische nexus in Californië?
Met ingang van 26 April 2019 beschouwt Californië retailers die meer dan $500.000 aan belastbare jaarlijkse verkopen hebben een economische nexus. Dit betekent dat de staat beschouwt deze verkopers nu verplicht om omzetbelasting te innen van kopers in die staat. U kunt lezen Californië economische nexus gidsen voor verkopers hier en lees meer over economische nexus in elke staat hier.
heeft u omzetbelasting nexus in Californië als u verkoopt op Amazon FBA?,
online retailers maken steeds meer gebruik van Fulfillment door Amazon om hun producten te verkopen. Volgens California ‘ s regels van nexus, een verkoper die artikelen opslaat in een fysieke locatie in de staat – met inbegrip van een Amazon Fulfillment Center – heeft omzetbelasting nexus er en moet het verzamelen van omzetbelasting van Californië kopers.,
om Te bepalen of je wel of niet hebt opgeslagen items in een FBA magazijn in Californië, kunt u een van twee dingen doen:
- Inloggen op Amazon Verkoper Centrale en trek je inventory report
- Probeer een gratis proefperiode van 30 dagen van TaxJar en we tonen u de lidstaten waar uw artikelen zijn de verzendkosten van onze Amazon badge functie
U vindt dat uw voorraad wordt opgeslagen in een of meer van Californië Amazon fulfillment centers in deze lijst:
Lees hier meer over Amazon FBA en sales tax nexus., Hier is een lijst van alle Amazon Fulfillment centra in de Verenigde Staten.
is wat u verkoopt belastbaar in Californië?
diensten in Californië zijn over het algemeen niet belastbaar. Dus als je een freelance schrijver, je hoeft geen zorgen te maken over omzetbelasting. Maar kijk uit – als de dienst die u levert omvat het creëren of de productie van een fysiek item, je kan hebben te maken met de omzetbelasting op producten.
dus als u speelgoed verkoopt, breng dan omzetbelasting in rekening aan uw klanten in Californië. Maar als je een grafisch ontwerper, niet in rekening brengen omzetbelasting aan uw Californië klanten.,
materiële producten zijn belastbaar in Californië, op enkele uitzonderingen na. Deze uitzonderingen omvatten bepaalde boodschappen, receptgeneesmiddelen en medische hulpmiddelen. Zie California CDTFA publicatie 61 voor een lijst van items die zijn vrijgesteld van Californische omzetbelasting.
hoe zich te registreren voor een omzetbelasting vergunning in Californië
sommige klanten, zoals non-profitorganisaties of wederverkopers die u een geldig wederverkoopcertificaat presenteren, hoeven geen omzetbelasting te betalen.
Als u omzetbelasting nexus in Californië en uw producten zijn belastbaar, uw volgende stap is om te registreren voor een omzetbelasting vergunning.,
Als u van plan bent om zaken te doen in Californië voor minder dan 90 dagen (zoals het bijwonen van een ambachtelijke beurs of beurs), een aanvraag voor een tijdelijke omzetbelasting vergunning.
sla deze stap niet over! Californië acht het onwettig om omzetbelasting te innen in hun naam zonder vergunning. Ga hier voor meer informatie over hoe om te registreren voor een omzetbelasting vergunning in Californië.
gebruikmakend van een California resale certificate
als u een geregistreerde California seller bent, kunt u ook items kopen voor wederverkoop (van deelnemende handelaren) zonder omzetbelasting te betalen door een California Resale Certificate te presenteren., Lees hier meer over het gebruik van uw California Resale Certificate.
het verzamelen van omzetbelasting in Californië
dus je hebt vastgesteld dat je omzetbelasting nexus in Californië en wat je verkoopt is belastbaar. En je bent helemaal klaar en geregistreerd voor je Californische omzetbelasting vergunning. De volgende stap is om te bepalen hoeveel omzetbelasting te verzamelen.
hoe omzetbelasting te innen in Californië
hoeveel omzetbelasting u in Californië verzamelt is in de meeste andere staten iets ingewikkelder., Terwijl de meeste staten zijn ofwel oorsprong gebaseerde of bestemming gebaseerde omzetbelasting Staten, Californië is een hybride van beide.
Dit is wat u moet weten:
hoe in-state verkopers omzetbelasting in Californië moeten innen
bij TaxJar raden we aan omzetbelasting in Californië te innen op basis van de locatie van uw koper, of, met andere woorden, de bestemming van het item. Echter, Californië is technisch een” hybride-oorsprong ” staat als het gaat om de inning van de omzetbelasting. Laten we eens kijken wat dat betekent.,
Hybrid-Origin Sales Tax Collection
voor verkopers betekent dit dat u ten minste twee sales tax tarieven in Californië – een voor kopers in het “district” waar uw bedrijf is gevestigd en een voor kopers buiten het district waar uw bedrijf is gevestigd.
niet veel van ons beseffen dat het BTW-tarief is de som van twee tarieven: de California state sales tax rate (7,25% in 2018) en een district sales tax rate. “Districten” zijn steden, provincies en steden. De tarieven voor deze districten variëren van 0,10% tot 1,00% per district., Op een bepaalde locatie kan meer dan één districtsbelasting van kracht zijn. Californië heeft vier omzetbelasting districten.
Als u slechts één locatie in Californië hebt, dan brengt u twee BTW-tarieven in rekening. U rekent uw districtstarief in rekening aan kopers in uw district, en het California state rate (7,25% in 2018) aan kopers buiten uw district.
als je meerdere locaties in Californië hebt, dan wordt je leven iets ingewikkelder. U kan worden verplicht om omzetbelasting te verzamelen tegen nog meer tarieven van kopers binnen Californië., Bijvoorbeeld, als je locaties in alle vier districten, dan moet je het district tarief aan alle kopers in Californië in rekening brengen.
Hier is een grafiek van de meest bevolkte steden in Californië, samen met het totale gecombineerde belastingtarief:
Hier is de officiële lijst van verkoop-en Gebruiksbelastingtarieven van de staat, ook bekend als publicatie 71. Om snel en gemakkelijk op te zoeken naar een BTW-tarief, check out TaxJar ‘ s Sales Tax Calculator.,
hoe verkopers buiten de staat omzetbelasting moeten innen in Californië
Als u buiten Californië bent gevestigd, maar een nexus omzetbelasting in Californië hebt, is het eenvoudigst en meest accuraat om omzetbelasting in rekening te brengen op basis van het BTW-tarief op de bestemming van uw koper.
Wat zijn de amazon sales tax instellingen voor Californië?
Als u een Amazon pro-verkoper bent en Amazon gebruikt om omzetbelasting te innen, zorg er dan voor dat u uw btw-instellingen correct hebt ingesteld. Vind stap-voor-stap instructies voor het opzetten van uw Amazon sales tax instellingen hier.,
Amazon ‘ s interne sales tax engine verzamelt omzetbelasting in Californië op basis van het belastingpercentage van de koper van het schip naar de locatie. Om deze reden, raden wij aan dat Amazon FBA verkopers hun TaxJar accounts instellen op “bestemming” sourcing voor de meest nauwkeurige Californië omzetbelasting rapportage.
moet u omzetbelasting verzamelen op verzendkosten in Californië?
Lees hier een volledige uitleg van de omzetbelasting op de scheepvaart in Californië.
het betalen van Californische omzetbelasting
als je eenmaal hebt bedacht hoeveel omzetbelasting je klanten in rekening moet brengen, is het tijd om te rapporteren en te archiveren.,
wanneer zijn de Californische aangiften van omzetbelasting verschuldigd?
wanneer u de Californische omzetbelasting invult en betaalt, hangt deze af van twee dingen: uw toegewezen indieningsfrequentie en de vervaldata van uw staat.
hoe vaak moet u aangifte doen in Californië?
Staten wijzen u een indiening frequentie wanneer u zich registreert voor uw omzetbelasting vergunning. In Californië moet u maandelijks (in speciale gevallen), driemaandelijks, halfjaarlijks of jaarlijks (kalenderjaar of fiscaal jaar) omzetbelasting indienen en afdragen.,
hoe vaak u verplicht bent omzetbelasting in Californië in te dienen volgt deze algemene regel:
De aangifte van de omzetbelasting in Californië is altijd verschuldigd op de laatste dag van de maand volgende op de verslagperiode. Als de indiening vervaldatum valt op een weekend of vakantie, omzetbelasting is over het algemeen te wijten aan de volgende werkdag.
belangrijk om op te merken: Californië vereist dat sommige verkopers met een groot volume op kwartaalbasis een dossier indienen, maar maandelijkse vooruitbetalingen van de omzetbelasting doen., Als dit op u van toepassing is, zult u maandelijkse vooruitbetalingen te wijten aan Californië door de 24e van de maand volgende op elke maand waarin u niet beschikt over een omzetbelasting indienen en betaling verschuldigd. Lees hier meer over de maandelijkse vooruitbetalingen in Californië en bekijk hier de vervaldata van de maandelijkse vooruitbetalingen in Californië.,
2020 California Monthly Sales Tax depending data
2020 California Quarterly Sales Tax depending data
2020 California halfjaarlijkse Sales Tax depending data
Klik hier voor meer informatie over California sales tax depending data.,
Hoe te Bestand Btw-California
Wanneer het aankomt op tijd om het bestand omzetbelasting in Californië, moet u drie dingen doen:
- Bereken hoeveel btw u verschuldigd bent
- een Bestand omzetbelasting terug
- betaling
Hoe om te berekenen hoeveel btw u verschuldigd bent in California
Berekenen hoeveel btw u moet de taak om de staat van Californië is eenvoudig met TaxJar de omzetbelasting Californië rapport.,
wanneer u zich aanmeldt voor TaxJar, sluit u al uw verkoopkanalen aan– zoals Amazon, eBay, Shopify, Square en meer – en berekenen we precies hoeveel omzetbelasting u hebt geïnd. Alle informatie die u nodig hebt om uw California sales tax aangifte zal voor u klaar in TaxJar.Krijg uw stap-voor-stap handleiding voor het indienen van uw Californië omzetbelasting aangifte.,
hoe een aangifte omzetbelasting in Californië in te dienen
u hebt drie opties voor het indienen van uw omzetbelasting:
- bestand online – U kunt uw betaling van de omzetbelasting overmaken via het online systeem van de California Department of Tax and Fee Administration. Deze stap-voor-stap handleiding laat u zien hoe u uw Californië aangifte omzetbelasting op de gemakkelijke manier bestand.
- bestand per mail – U kunt het verkorte formulier sales en gebruik belastingaangifte en bestand via de mail gebruiken, hoewel u online moet betalen als uw geschatte maandelijkse belastingschuld $ 10.000 of meer is.,
- AutoFile-laat TaxJar uw omzetbelasting voor u opslaan. Wij zorgen ook voor de betalingen. U zult nooit zorgen te maken over spreadsheets, berekeningen, of het invullen van complexe omzetbelasting aangiften.,
Deze video zal u begeleiden bij het indienen van uw omzetbelasting Californië terug online met behulp van uw TaxJar rapport:
Andere feiten die u moet weten over Californië omzetbelasting indienen
Er zijn een paar dingen die je moet weten over het btw-Californië:
Sancties:
- Laat Indienen van Straf – 10% van de omzet belasting verschuldigd is (Bron)
- tijdige Betaling Boete – 10% van de omzet belasting verschuldigd is (Bron)
Als u zowel het bestand te laat en te laat betaalt, kan uw straf niet hoger zal zijn dan 10% van het bedrag van de verschuldigde belastingen., Andere straffen voor fraude of seriedelicten omvatten hogere boetes en zelfs strafrechtelijke aanklachten.
“Zero” Returns:
Californië vereist dat elke verkoper met een omzetbelasting vergunning een aangifte van de omzetbelasting op uw vervaldatum, zelfs als u geen omzetbelasting te melden of te betalen. Als u niet aan het bestand, Californië zal blijven om u facturen en herinneringen te sturen, en als ze nog steeds niet van u horen, zullen ze uiteindelijk sluiten uw btw-account.