6 Uttagsregler för Roth 401(k)s

Roth 401(k)s har blivit allt vanligare och kan vara ett bra alternativ för pension sparare. Till skillnad från traditionella 401(k)s, som tillåter avgifter före skatt men har skattepliktiga uttag, bidrar du till en Roth 401 (k) med efter skatt fonder men kan göra skattefria uttag som pensionär.

det finns dock strikta regler, både för att kvalificera sig för dessa skattefria uttag och för att undvika påföljder för tidig utdelning., I allmänhet:

• Roth 401(k) regler gör att du kan göra ”kvalificerad” eller strafffri, uttag av både bidrag och vinster när som helst efter ålder 59 1/2 så länge ditt första bidrag till ditt konto var minst fem skatteår tidigare.
• Du kan ta ut avgifter när som helst utan straff.
• medan du är skyldig att ta nödvändiga minsta distributioner (RMDs) från en Roth 401(k), kanske du kan komma runt denna regel genom att göra en rollover från en Roth 401(k) till en Roth IRA.,

Även om detta kan låta komplicerat, tittar vi på sex nyckelregler för Roth 401(k) uttag nedan för att hjälpa dig att förstå det.

kvalificerade uttag är skattefria

enligt IRS kan ”kvalificerade uttag” från en Roth 401(k) göras skattefritt. Ett uttag anses vara kvalificerat om:

• det inträffar minst fem år efter det beskattningsår då du först gjorde ett Roth 401(k) bidrag
• Det görs efter att du fyllt 59 1/2

ett kvalificerat uttag ingår inte i din bruttoinkomst., Du kommer inte heller att vara skyldig några påföljder på det.

du måste följa femårsregeln

på listan ovan, du kommer att märka IRS tillåter skattefria uttag endast om du gjorde det första bidraget till ditt konto minst fem år tidigare. Detta kallas femårsregeln.

många Roth 401(k) kontoinnehavare är förvirrade om detta eftersom de antar att de kan börja uttag utan straff efter 59 1/2, som med en traditionell 401(k). Femårsregeln ersätter dock denna regel., Om du öppnar ditt konto under beskattningsåret du fyller 58, måste du vänta tills du är 63 för att ta ett strafffritt uttag.

femårsregeln kan också orsaka problem om du rullar över din Roth 401(k) till en Roth IRA. Om du flyttar dina pengar till en nyöppnad Roth IRA måste du vänta fem år från det första Roth IRA-bidraget oavsett hur länge sedan du först bidrog till 401(k).

obligatoriska minimiutdelningar är nödvändiga för Roth 401(k)s

det finns en annan knepig regel att vara medveten om med Roth 401(k) konton., Till skillnad från Roth IRAs omfattas Roth 401(k)s av minimiregler för distribution.

RMDs startar vid 72 års ålder, eller fyller 70 1/2 om du träffar den milstolpen före 1 januari 2020. Du måste använda IRS-tabeller för att bestämma minimibeloppet för att ta ut från ditt konto och är föremål för en 50% straff för missade RMDs.

du kan rulla över en Roth 401 (k) till en Roth IRA

om du lämnar jobbet som ger dig ett Roth 401(k) – konto kan ditt konto rullas över till en annan Roth 401(k) eller till en Roth IRA utan att ådra sig skatter.,

Du bör försöka göra en direkt rollover, vilket innebär att pengarna överförs direkt från ditt nuvarande Roth-konto till ditt nya, eftersom detta minskar risken för skattekomplikationer.

i de flesta fall är det bäst att rulla över din Roth 401(k) till en Roth IRA, snarare än till en annan Roth 401(k). Genom att göra det kommer du att kunna undvika RMDs. Du bör också ha ett bredare utbud av investeringsalternativ tillgängliga för dig.,

påföljder för tidig återkallelse gäller innan du är 59 1/2

Du kan när som helst ta ut pengar du bidragit till din Roth 401(k) utan att vara skyldig till straff eller skatter. Detta är tillåtet eftersom du bidragit med efter skatt dollar, så du tar helt enkelt ut de pengar du lägger in.

om du tar vinster från ditt konto före ålder 59 1/2 anses detta i allmänhet vara ett okvalificerat eller ”tidigt” uttag. Om du tar ett okvalificerat uttag kommer du att beskattas på investeringsintäkter och vara skyldig till 10% straff.,

eventuella tidiga uttag som du tar görs mellan avgifter efter skatt och skattepliktiga vinster. Om ditt konto har ett värde på $ 10,000 — $ 9,400 från bidrag och $ 600 från investeringsvinster — och du tar en $ 5,000 okvalificerad tillbakadragande, $ 4,700 anses bidrag och är inte beskattningsbar, men att $ 300 av intäkter ingår i din inkomst, och du är föremål för skatter och påföljder på det beloppet.,

det är viktigt att notera att år 2020 godkände Coronavirus Aid, Relief och Economic Security (CARES) lagen skattebetalarna att ta ett strafffritt uttag på upp till $100,000, eller 100% av deras investerade kontosaldo, från 401(k) konton, även om under 59 1/2.

distributionen måste vara coronavirusrelaterad, och du kommer fortfarande att vara skyldig skatter till din vanliga ränta på skattepliktiga vinster. Du kommer dock att kunna betala de skatter som ska betalas under tre år och / eller kan omfördela fonderna inom tre år utan skattekonsekvenser eller påverka framtida bidrag.,

du kanske kan låna mot din Roth 401(k)

vissa 401(k) planadministratörer tillåter dig att låna pengar från din 401(k) — och det inkluderar från en Roth 401 (k). Lån utlöser inte skatter eller en tidig återkallelse straff. Men om du standard på ditt lån, det behandlas som ett tidigt tillbakadragande.

normalt kan du låna upp till $50,000 eller 50% av ditt intjänade kontosaldo, beroende på vilket som är mindre, om din planadministratör tillåter det. Men CARES Act fördubblade dessa gränser till $ 100,000 eller 100% av ditt intjänade kontosaldo för 2020., Din planadministratör behöver inte anta de högre gränserna.

lån kan du få tillgång till pengarna i din Roth 401 (k) utan allvarliga skattekonsekvenser, men är riskabla på grund av straffen om du blir oförmögen att betala tillbaka vad du lånat.

och medan du betalar ränta till dig själv när du betalar tillbaka ditt lån kommer räntan sannolikt att ligga under avkastningen på investeringen du kunde ha tjänat om du lämnade dina medel investerade för din framtid.

grunden är att du måste förstå reglerna medan du överväger din personliga situation., Alla har olika behov och önskemål, så se till att du förstår konsekvenserna av eventuella uttag.

trend

• {{ headline}}

Motley Fool har en upplysningspolicy.