Hvis du er en online sælger baseret i Californien, eller med kunder i Californien, Denne guide vil hjælpe dig med at forstå din moms ansvar.
Efter at have læst dette, vil du vide at:
- har du sales tax nexus i Californien?
- har du økonomisk ne ?us i Californien?
- har du Moms ne ?us i Californien, hvis du sælger på Ama ?on FBA?
- er det, du sælger skattepligtig i Californien?
- skal dine kunder betale moms?,
- at Indsamle salg skat i Californien
- Hvordan out-of-state sælgere skal opkræve skat i Californien
- at Betale Californien salg skat
- Arkivering Salg Skat i Californien
- Californien Salg Skat Ressourcer
Hvis du har spørgsmål efter at have læst gennem Californien Salg Skat Guide for Virksomheder, *nå ud til TaxJar team, så vi kan se på din konkrete situation og unikke salgs-skat og skat automation behov.*
har du Moms ne ?us i Californien?
“moms ne .us” betyder forskellige ting i forskellige stater., I Californien har enhver detailhandler, der beskæftiger sig med forretning, en omsætningsafgift, der inkluderer, men er ikke begrænset til, at have:
- en fysisk placering – Dette inkluderer et kontor, distributionssted, salg eller prøverum eller sted, lager eller opbevaringssted eller andet forretningssted.,
- En person, der arbejder for dig – Dette omfatter en repræsentant, agent, sælger, agenten, selvstændig entreprenør eller advokat, der opererer i denne stat under ledelse af forhandler eller dennes datterselskab med henblik på salg, levering, installation, montage, eller tage af ordrer for nogen håndgribelige personlige aktiver.,
- En affiliate – Også kaldet “klikke sig igennem” nexus, dette inkluderer “en person eller personer, der er i denne tilstand, for en provision eller andet vederlag, som direkte eller indirekte henviser potentielle købere af løsøre til forhandler, enten ved en Internet-baseret link eller på en Internet Web-site eller anden måde.”Ne .us opstår, når salget fra datterselskaber overstiger $10,000 i de foregående 12 måneder, og det samlede salg i staten overstiger $1 millioner i de foregående 12 måneder.,
- Status på en messe – Gøre salg på en messe kan forfatning nexus, men hvis de forhandler havde en fysisk tilstedeværelse på en konvention eller messe til 15 eller færre dage i nogen 12-måneders periode og ikke udlede mere end $100.000 netto indtægter fra disse aktiviteter, der i det forudgående kalenderår, nexus ikke ville have været etableret. Men, Og det er en stor dog, sælgere er stadig forpligtet til at indsamle brug skat fra købere på messer.
selvom disse er de elementer i ne .us, der gælder for de fleste sælgere, kan NE .us også etableres i Californien på andre måder., Du bør henvise til Californien salg og bruge skattelovgivningen for omfattende information til virksomhedsejere.
har du økonomisk ne ?us i Californien?
effektiv 26.April 2019 betragter Californien detailhandlere, der overstiger $500,000 i skattepligtigt årligt salg, som økonomiske ne .us. Det betyder, at staten anser disse sælgere nu forpligtet til at opkræve moms fra købere i denne stat. Du kan læse Californiens økonomiske ne .us-guider for sælgere her og læse mere om økonomisk ne .us i hver stat her.
har du Moms ne ?us i Californien, hvis du sælger på Ama ?on FBA?,
onlineforhandlere bruger i stigende grad Fulfillment by Ama .on til at sælge deres produkter. Ifølge California ‘ s regler for nexus, en sælger, der gemmer elementer i en fysisk placering i staten – herunder en Amazon Fulfillment-Center – har salg skat nexus, og at den skal opkræve skat fra Californien købere.,
for At afgøre, om eller ej du har elementer, der er gemt i en FBA lager i Californien, kan du gøre én af to ting:
- Login til Amazon Sælger Central og trække dit inventory report
- Prøv en 30-dages gratis prøveversion af TaxJar, og vi vil vise dig de stater, hvor dine varer er afsendt fra vores Amazon badge funktion
Du kan finde, at din fortegnelse er gemt i en eller alle af Californiens Amazon fulfillment centre i denne liste:
Læs her mere om Amazon ECKD-og omsætningsafgift nexus., Her er en liste over alle Ama .on-opfyldelsescentre i USA.
er det, du sælger skattepligtig i Californien?
tjenester i Californien er generelt ikke skattepligtige. Så hvis du er freelance skribent, behøver du ikke bekymre dig om moms. Men pas på – hvis den service, du leverer, inkluderer oprettelse eller fremstilling af en fysisk vare, skal du muligvis håndtere omsætningsafgiften på produkter.
så hvis du sælger legetøj, skal du opkræve moms til dine kunder i Californien. Men hvis du er en grafisk designer, skal du ikke opkræve moms til dine kunder i Californien.,
materielle produkter er skattepligtige i Californien med få undtagelser. Disse undtagelser omfatter visse dagligvarer, receptpligtig medicin og medicinsk udstyr. Se Californien cdtfa publikation 61 for en liste over varer, der er fritaget for Californien moms.
Sådan registreres en omsætningsafgiftstilladelse i Californien
nogle kunder som non-profit eller forhandlere, der præsenterer dig et gyldigt videresalgscertifikat, behøver ikke betale moms.
Hvis du har moms ne .us i Californien, og dine produkter er skattepligtige, er dit næste skridt at registrere dig for en omsætningsafgiftstilladelse.,
Hvis du planlægger at gøre forretninger i Californien i mindre end 90 dage (såsom at deltage i en håndværksmesse eller messe), skal du ansøge om en midlertidig tilladelse til omsætningsafgift.
spring ikke over dette trin! Californien anser det for ulovligt at opkræve moms i deres navn uden tilladelse. Gå her for mere om, hvordan du tilmelder dig en moms tilladelse i Californien.
ved Hjælp af en Californien videresalg certifikat
Hvis du er registreret i Californien, sælger, kan du også købe varer til videresalg (fra deltagende forhandlere) uden at betale moms ved at præsentere en California Videresalg Certifikat., Find ud af mere om at bruge dit Videresalgscertifikat i Californien her.
opkrævning af Moms i Californien
så du har fastslået, at du har moms ne .us i Californien, og hvad du sælger er skattepligtig. Og du er alle indstillet og registreret til din Californien moms tilladelse. Det næste skridt er at bestemme, hvor meget moms der skal opkræves.
Sådan opkræves moms i Californien
hvor meget Moms du indsamler i Californien er lidt mere kompliceret i de fleste andre stater., Mens de fleste stater er enten Oprindelse-baserede eller destination-baserede moms stater, Californien er en hybrid af begge.
Her er hvad du behøver at vide:
Hvordan i-state sælgere skal opkræve skat i Californien
På TaxJar, anbefaler vi at indsamle salg skat i Californien, der er baseret på din købers sted, eller, med andre ord det element, er en destination. Californien er imidlertid teknisk set en” hybrid-oprindelse ” – tilstand, når det kommer til opkrævning af omsætningsafgift. Lad os se på, hvad det betyder.,
af Hybrid Oprindelse Salg Skat Collection
For sælgere, dette betyder, at du vil indsamle mindst to salg skattesatser i Californien – en for købere i “district”, hvor din virksomhed er placeret, og en for købere uden for den retskreds, hvor din virksomhed er placeret.
ikke mange af os er klar over, at omsætningsafgiften er summen af to satser: Californiens stats omsætningsafgiftssats (7, 25% i 2018) og en distriktsskattesats. “Distrikter” er byer, amter og byer. Satserne for disse distrikter spænder fra 0,10% til 1,00% pr., Mere end en distriktsskat kan være gældende på et givet sted. Californien har fire omsætningsafgift distrikter.
Hvis du kun har en placering i Californien, opkræver du to omsætningsafgifter. Du opkræver din distriktssats til købere i dit distrikt og Californiens statssats (7.25% i 2018) til købere uden for dit distrikt.
Hvis du har flere steder i Californien, bliver dit liv lidt mere kompliceret. Du kan blive bedt om at indsamle moms på endnu flere priser fra købere i Californien., For eksempel, hvis du har placeringer i alle fire distrikter, så skal du oplade distriktet sats til alle købere i Californien.
Her er et diagram over de mest befolkede byer i Californien, sammen med samlede skatteprocent:
Her er statens officielle liste af Salg og Anvendelse skattesatser, også kendt som Offentliggørelse 71. For hurtigt og nemt at slå op en omsætningsafgift Sats, tjek Ta .jar salg skat regnemaskine.,
Hvordan out-of-state sælgere skal opkræve skat i Californien
Hvis du er uden for Californien, men har salg skat nexus i Californien, er det nemmeste og mest præcise til at opkræve moms baseret på salg skattesats på din købers destination.
Hvad er indstillingerne for AMA ?on-omsætningsafgift for Californien?
Hvis du er en AMA .on pro-sælger og bruger Ama .on til at opkræve moms, skal du sørge for, at dine indstillinger for moms er konfigureret korrekt. Find trinvise instruktioner til opsætning af dine ama .on-omsætningsafgiftsindstillinger her.,
Ama .ons interne omsætningsafgiftsmotor indsamler moms i Californien baseret på omsætningsafgiften på købers skib til placering. Af denne grund anbefaler vi, at Ama .on FBA-sælgere sætter deres Ta .jar-konti til “destination” sourcing for den mest nøjagtige Californien omsætningsafgift rapportering.
skal du opkræve moms på forsendelsesomkostninger i Californien?
Læs en fuldstændig forklaring af moms på forsendelse i Californien her.
betalende Californien moms
Når du har fundet ud af, hvor meget moms at opkræve dine kunder, er det tid til at rapportere og fil.,
hvornår skyldes Californiens selvangivelser?
Når du arkiverer og betaler Californien moms afhænger af to ting: din tildelte arkiveringsfrekvens og din stats forfaldsdatoer.
hvor ofte vil du indgive selvangivelser i Californien?
Stater tildele dig en arkivering frekvens, når du tilmelder dig din moms tilladelse. I Californien skal du indgive og overføre moms enten månedligt (i særlige tilfælde), kvartalsvis, halvårligt eller årligt (kalenderårligt eller skatteårligt).,
hvor ofte du er forpligtet til at indgive moms i Californien følger denne generelle regel:
California selvangivelser skyldes altid den sidste dag i måneden efter rapporteringsperioden. Hvis ansøgningsdatoen falder på en .eekend eller ferie, skyldes moms generelt den næste arbejdsdag.vigtigt at bemærke: Californien kræver, at nogle sælgere med høj volumen arkiveres kvartalsvis, men foretager månedlige forudbetalinger af moms., Hvis dette gælder for dig, har du månedlige forudbetalinger på grund af Californien inden den 24.i måneden efter hver måned, hvor du ikke har en omsætningsafgift arkivering og forfaldne betaling. Læs mere om Californiens månedlige forudbetalinger her, og se Californiens månedlige forudbetalings forfaldsdatoer her.,
2020 Californien Månedlige Salg Skat Arkivering forfaldsdatoer
2020 Californien Kvartalsvise Salg Skat Arkivering forfaldsdatoer
2020 Californien Halvårlige Salg Skat Arkivering forfaldsdatoer
2020 Californien Årlige Salg Skat Arkivering forfaldsdatoer
Klik her for flere oplysninger om California salg skat arkivering forfaldsdatoer.,
Hvordan du indberetter moms i Californien
Når det drejer sig tid til at file salg skat i Californien, skal du gøre tre ting:
- Beregne, hvor meget moms du skylder
- Fil sales tax return
- betaling
Hvordan til at beregne, hvor meget salg skat, du skylder i Californien
at Beregne, hvor meget salg skat, du skal mandat til staten Californien er nemt med TaxJar ‘ s California salg skat rapport.,
Når du tilmelder dig Ta .jar, forbinder du alle dine salgskanaler– såsom Ama .on, eBay, Shopify, s .uare og mere – og vi beregner nøjagtigt, hvor meget Moms du har indsamlet. Alle de oplysninger, du har brug for at indgive din Californien selvangivelse vil blive venter på dig i Ta .jar.Få din trin-for-trin guide til arkivering din Californien selvangivelse.,
Sådan en fil salg selvangivelse i Californien
Du har tre muligheder for at indgive dit salg skat:
- Fil online – Du kan overføre dit salg skat betaling gennem den Californiske Afdeling af Skat og Gebyr for Administration ‘ s online-system. Denne trin-for-trin-guide viser dig, hvordan du arkiverer din selvangivelse i Californien på den nemme måde.mail-Du kan bruge Californiens korte formsalg og bruge selvangivelse og fil via mailen, selvom du skal betale online, hvis din anslåede månedlige skatteforpligtelse er $10.000 eller mere.,
- AutoFile – lad Ta .jar fil din moms for dig. Vi tager os af betalingerne, også. Du behøver aldrig at bekymre dig om regneark, beregninger eller udfylde komplekse selvangivelser.,
Denne video vil lede dig gennem indgivelse af Californien salg selvangivelse online via din TaxJar rapport:
Andre forhold, du bør vide om Californien salg skat arkivering
Der er et par ting, du bør vide om moms i Californien:
Sanktioner:
- Sene Indlevering Straf – 10% af salget skyldige skat (Kilde)
- Sent Betaling Straf – 10% af salget skyldige skat (Kilde)
Hvis du både fil-sen og betaler for sent, din straf vil ikke overstige 10% af det beløb af skatter., Andre sanktioner for svig eller serielle lovovertrædelser inkluderer højere bøder og endda kriminelle anklager.
“nul” retur:
Californien kræver, at enhver sælger med en moms tilladelse indgive en selvangivelse på din forfaldsdato, selvom du ikke har nogen moms til at rapportere eller betale. Hvis du undlader at arkivere, vil Californien fortsætte med at sende dig fakturaer og påmindelser, og hvis de stadig ikke hører fra dig, vil de til sidst lukke din moms konto.