Se for um vendedor online com sede na Califórnia, ou com clientes na Califórnia, este guia ajudá-lo-á a compreender as suas responsabilidades em matéria de impostos sobre as vendas.
Depois de ler isto, você saberá:
- Você tem o imposto sobre vendas nexus na Califórnia?tem ligação económica na Califórnia?tem o imposto sobre as vendas nexus na Califórnia se vender na Amazon FBA?o que está a vender é tributável na Califórnia?os seus clientes têm de pagar o imposto sobre as vendas?,
- arrecadação de impostos sobre vendas, na Califórnia
- Como fora-de-estado, os vendedores devem recolher o imposto sobre vendas, na Califórnia
- Pagar Califórnia imposto de vendas
- Depósito de Imposto sobre Vendas, na Califórnia
- Califórnia Imposto sobre Vendas Recursos
Se você tem alguma dúvida após a leitura da Califórnia Imposto sobre Vendas de Guia para as Empresas, *estender a mão para o TaxJar equipe para que possamos olhar para a sua situação específica e única de imposto sobre vendas e o imposto de necessidades de automação.tem o imposto sobre as vendas nexus na Califórnia?
“Nexo do imposto sobre as vendas” significa coisas diferentes em diferentes estados., Na Califórnia, cada Varejista envolvido em negócios tem nexus imposto sobre vendas que inclui, mas não está limitado a ter:
- uma localização física – isto inclui um escritório, local de distribuição, venda ou amostra sala ou lugar, armazém ou local de armazenamento, ou outro local de Negócio.,
- Uma pessoa que trabalha para você (Isso inclui um representante, agente, vendedor, canvasser, empreiteiro independente, ou advogado de funcionamento neste estado, sob a autoridade do revendedor ou sua subsidiária para o fim de venda, entrega, instalação, montagem, ou a tomada de ordens de qualquer propriedade pessoal tangível.,
- Um afiliado – Também chamado de “click through” nexus, isso inclui “uma pessoa ou pessoas neste estado, para uma comissão ou outra consideração, directa ou indirectamente se referem aos potenciais compradores de bens pessoais tangíveis para o varejista, seja por um link ou um site da Internet, ou de outra forma.”Nexus ocorre quando as vendas das afiliadas excedem US $ 10.000 nos últimos 12 meses e as vendas totais no estado excedem US $1 milhão nos últimos 12 meses.,
- Presença em uma feira de Tomada de vendas em uma feira de maio de constituição nexo, mas se o varejista teve uma presença física em uma convenção ou feira para 15 ou menos dias em qualquer período de 12 meses e não obteve mais de us $100.000 do lucro líquido a partir dessas atividades no ano anterior, o nexus não teria sido estabelecido. No entanto,e é um grande no entanto, os vendedores ainda são obrigados a cobrar imposto de uso de compradores em feiras.
enquanto estes são os elementos da nexus que se aplicam à maioria dos vendedores, nexus pode ser estabelecido na Califórnia por outros meios, também., Você deve se referir às vendas da Califórnia e usar a lei fiscal para informações abrangentes para os proprietários de empresas.tem ligação económica na Califórnia?
efetiva em 26 de abril de 2019, Califórnia considera que os varejistas que excedem US $ 500.000 em vendas anuais tributáveis têm relação econômica. Isto significa que o estado considera que estes vendedores estão agora obrigados a cobrar impostos sobre as vendas aos compradores nesse estado. Você pode ler os guias econômicos nexus da Califórnia para vendedores aqui e ler mais sobre o nexo econômico em todos os Estados aqui.
tem o imposto sobre as vendas nexus na Califórnia se vender na Amazon FBA?,
varejistas on-line estão cada vez mais usando a realização pela Amazon para vender seus produtos. De acordo com as regras da nexus, um vendedor que armazena itens em um local físico no estado – incluindo um centro de realização da Amazon – tem imposto de vendas nexus lá e deve coletar imposto de vendas de compradores da Califórnia.,
Para determinar se você tem ou não os itens armazenados em um FBA armazém, na Califórnia, você pode fazer uma de duas coisas:
- início de sessão para o Amazon Vendedor Central e puxar o relatório de inventário
- Tente um teste gratuito de 30 dias de TaxJar e nós vamos mostrar-lhe os estados onde os itens são de transporte, com a nossa Amazônia emblema do recurso
Você pode achar que seu estoque é armazenado em um ou todos os da Califórnia Amazon centros de atendimento nesta lista:
Leia aqui para mais sobre o Amazon FBA e imposto de vendas do nexus., Aqui está uma lista de todos os Centros de realização da Amazon nos Estados Unidos.o que está a vender é tributável na Califórnia?
os Serviços na Califórnia geralmente não são tributáveis. Então, se és um escritor freelancer, não tens de te preocupar com o imposto de vendas. Mas cuidado – se o serviço que você fornece inclui a criação ou fabricação de um item físico, você pode ter que lidar com o imposto de vendas sobre produtos.por isso, se vender brinquedos, cobra impostos sobre as vendas aos seus clientes da Califórnia. Mas se você é um designer gráfico, não cobrar impostos de vendas para seus clientes da Califórnia.,os produtos tangíveis são tributáveis na Califórnia, com algumas exceções. Estas excepções incluem certos artigos de mercearia, medicamentos sujeitos a receita médica e dispositivos médicos. Veja California CDTFA publication 61 para uma lista de itens que estão isentos do imposto de vendas da Califórnia.
como registar-se para uma licença de imposto sobre as vendas na Califórnia
alguns clientes, tais como sem fins lucrativos ou Revendedores que lhe apresentam um certificado de revenda válido não têm de pagar o imposto sobre as vendas.
Se você tem imposto sobre vendas nexus na Califórnia e seus produtos são tributáveis, seu próximo passo é registrar-se para uma licença de imposto sobre vendas.,
Se você planeja fazer negócios na Califórnia por menos de 90 dias (como assistir a uma feira de artesanato ou tradeshow), solicitar uma autorização temporária de imposto sobre vendas.não saltes este passo! A Califórnia considera ilegal cobrar o imposto sobre as vendas em seu nome sem autorização. Vá aqui para saber mais sobre como se inscrever para uma licença de imposto de vendas na Califórnia.
usando um certificado de revenda da Califórnia
Se você é um vendedor registrado da Califórnia, Você também pode comprar itens para revenda (a partir de comerciantes participantes) sem pagar imposto de vendas, apresentando um certificado de revenda da Califórnia., Saiba mais sobre a utilização do seu certificado de revenda da Califórnia aqui.
colectar o imposto sobre as vendas na Califórnia
então você determinou que você tem imposto sobre as vendas nexus na Califórnia e o que você está vendendo é tributável. E está tudo pronto e registado para a sua licença de imposto de vendas da Califórnia. O próximo passo é determinar quanto imposto sobre vendas a cobrar.
Como cobrar o imposto sobre as vendas na Califórnia
quanto imposto sobre as vendas você cobra na Califórnia é um pouco mais complicado na maioria dos outros estados., Enquanto a maioria dos estados são baseados em origem ou destino, Califórnia é um híbrido de ambos.
Aqui está o que você precisa saber:
como os vendedores no Estado devem coletar imposto sobre vendas na Califórnia
em TaxJar, nós recomendamos coletar imposto sobre vendas na Califórnia com base na localização do seu comprador, ou, em outras palavras, o destino do item. No entanto, a Califórnia é tecnicamente um estado de “origem híbrida” quando se trata de cobrança de impostos sobre as vendas. Vamos ver o que isso significa.,para os vendedores, isto significa que irá cobrar pelo menos duas taxas de imposto sobre as vendas na Califórnia – uma para os compradores no “distrito” onde a sua empresa está localizada e outra para os compradores fora do distrito onde a sua empresa está localizada.
muitos de nós não percebem que a taxa de imposto sobre as vendas é a soma de duas taxas: a taxa de imposto sobre as vendas do Estado da Califórnia (7,25% em 2018) e uma taxa de imposto distrital sobre as vendas. “Distritos” são cidades, condados e cidades. As taxas para estes distritos variam de 0,10% a 1,00% por Distrito., Mais de um imposto distrital pode estar em vigor em um determinado local. A Califórnia tem quatro distritos de impostos sobre vendas.se só tiver uma localização na Califórnia, cobrará duas taxas de imposto sobre as vendas. Você vai cobrar sua taxa distrital para os compradores localizados em seu distrito, e a taxa do Estado da Califórnia (7,25% em 2018) para os compradores fora do seu distrito.se você tem vários locais na Califórnia, então sua vida fica um pouco mais complicada. Você pode ser obrigado a cobrar impostos sobre vendas a taxas ainda mais de compradores dentro da Califórnia., Por exemplo, se você tem locais em todos os quatro distritos, então você deve cobrar a taxa distrital para todos os compradores na Califórnia.
Aqui está um gráfico das cidades mais populosas da Califórnia, juntamente com a taxa total combinada de imposto:
Aqui está a lista oficial do Estado de vendas e taxas de uso, também conhecida como Publicação 71. Para rápida e facilmente procurar uma taxa de imposto sobre as vendas, confira a Calculadora de imposto sobre as vendas de TaxJar.,
How out-of-state sellers should collect sales tax in California
If you are based outside of California but have sales tax nexus in California, it’s simplest and most accurate to charge sales tax based on the sales tax rate at your buyer’s destination.
quais são as definições do imposto de vendas da Amazon para a Califórnia?
Se você é um vendedor da Amazon pro e usar a Amazon para cobrar impostos sobre vendas, certifique-se de que você tem suas configurações de impostos sobre vendas configuradas corretamente. Encontre aqui instruções passo a passo para configurar as suas definições de impostos sobre as vendas da Amazon.,o motor interno do imposto sobre as vendas da Amazon cobra o imposto sobre as vendas na Califórnia com base na taxa do imposto sobre as vendas no navio do comprador para o local. Por esta razão, recomendamos que os vendedores da Amazon FBA definam suas contas de TaxJar para o” destino ” fonte para o mais preciso relatório de imposto de vendas da Califórnia.devia cobrar impostos sobre as vendas sobre as despesas de transporte na Califórnia?leia aqui uma explicação completa do imposto sobre as vendas de navios na Califórnia.depois de descobrir quanto imposto sobre as vendas para cobrar aos seus clientes, é hora de relatar e arquivar.,
Quando É Que as declarações dos impostos sobre as vendas na Califórnia são exigíveis?
quando você registrar e pagar imposto de vendas da Califórnia depende de duas coisas: sua frequência de arquivo atribuída e datas de vencimento do seu estado.
com que frequência irá apresentar declarações de impostos sobre as vendas na Califórnia?
Estados atribuem-lhe uma frequência de arquivamento quando você se registrar para a sua licença de imposto sobre vendas. Na Califórnia, você será obrigado a apresentar e enviar o imposto sobre vendas mensalmente (em casos especiais), trimestral, semestral ou anualmente (calendário anual ou fiscal anual).,
a frequência com que é obrigado a apresentar o imposto sobre as vendas na Califórnia segue esta regra geral:
California sales tax returns são sempre devidos no último dia do mês seguinte ao período de relato. Se a data limite de apresentação cair em um fim de semana ou feriado, o imposto sobre vendas é geralmente devido no dia útil seguinte.
importante notar: a Califórnia exige que alguns vendedores de alto volume arquivem trimestralmente, mas façam pré-pagamentos mensais do imposto sobre as vendas., Se isso se aplica a você, você terá pré-pagamentos mensais para a Califórnia até o dia 24 do mês seguinte a cada mês em que você não tem um depósito de imposto sobre vendas e pagamento devido. Leia mais sobre os pré-pagamentos mensais da Califórnia aqui, e veja as datas de pré-pagamento mensais da Califórnia aqui.,
2020 Califórnia Mensal de Vendas de Arquivamento do Imposto Devido Datas
2020 Califórnia Vendas Trimestrais de Arquivamento do Imposto Devido Datas
2020 Califórnia Semestral de Vendas de Arquivamento do Imposto Devido Datas
2020 Califórnia Anual de Vendas de Arquivamento do Imposto Devido Datas
Clique aqui para mais informações sobre a Califórnia vendas de arquivamento do imposto devido datas.,
Como Arquivo de Imposto sobre Vendas, na Califórnia
Quando chega a hora do arquivo de imposto sobre vendas, na Califórnia, você deve fazer três coisas:
- Calcular o quanto de imposto sobre vendas, você deve
- Arquivo de um retorno de imposto sobre vendas
- Fazer um pagamento
Como calcular o quanto de imposto sobre vendas, você deve, na Califórnia
a Calcular quanto de imposto sobre vendas, você deve remeter para o estado da Califórnia é fácil com TaxJar Califórnia imposto de vendas relatório.,
Quando se inscrever para o TaxJar, você conectará todos os seus canais de vendas – como Amazon, eBay, Shopify, Square e muito mais – e nós vamos calcular exatamente quanto imposto de vendas você coletou. Toda a informação que você precisa para arquivar a sua declaração de imposto de vendas da Califórnia estará esperando por você em TaxJar.Arranja o teu guia passo a passo para preencher a declaração de impostos da Califórnia.,
como apresentar uma declaração de imposto sobre as vendas na Califórnia
tem três opções para apresentar o seu imposto sobre as vendas:
- ficheiro online – pode enviar o seu pagamento de imposto sobre as vendas através do sistema online do Departamento de impostos e taxas da Califórnia. Este guia passo-a-passo mostra-lhe como arquivar a sua declaração de imposto sobre as vendas da Califórnia da maneira mais fácil.
- arquivo por correio – você pode usar as vendas de forma curta da Califórnia e usar a declaração de impostos e arquivo através do correio, embora você deve pagar on-line se o seu passivo de imposto mensal estimado é de $10,000 ou mais.,
- AutoFile-Let TaxJar file your sales tax for you. Nós também tratamos dos pagamentos. Você nunca terá que se preocupar com planilhas, cálculos, ou preencher declarações de imposto de vendas complexas.,
Este vídeo irá orientá-lo através do preenchimento de sua declaração de Califórnia retorno de imposto sobre vendas on-line utilizando o seu TaxJar relatório:
Outros fatos que você deve saber sobre a Califórnia imposto de vendas apresentação
Há mais algumas coisas que você deve saber sobre o imposto sobre vendas na Califórnia:
Penalidades:
- Final de Arquivamento Penalidade – 10% das vendas de impostos devidos (Fonte)
- atraso de Pagamento de Penalidade – 10% das vendas de impostos devidos (Fonte)
Se você arquivo de atraso e pagar tarde, a sua pena não excederá 10% do montante de impostos devidos., Outras sanções para fraudes ou crimes em série incluem multas mais elevadas e até mesmo acusações criminais.
“Zero” retorna:
Califórnia requer que qualquer vendedor com uma licença de imposto sobre as vendas arquivo uma declaração de imposto sobre as vendas em sua data de vencimento, mesmo se você não tem qualquer imposto sobre as vendas para relatar ou pagar. Se você falhar em arquivar, a Califórnia vai continuar a enviar-lhe faturas e lembretes, e se eles ainda não ouvir de você, eles vão, eventualmente, fechar a sua conta de imposto sobre vendas.