WHAT IS PROBATE?o processo probatório continua a ser um mistério para muitos consumidores da Califórnia que procuram aconselhamento jurídico. Probate é um processo legal através do qual o tribunal do Condado competente vê que os bens do falecido são distribuídos de acordo com a vontade do falecido ou a lei aplicável.se não existir vontade, os activos serão distribuídos de acordo com a lei do estado., O probatório determina os desejos do falecido, determina quais dívidas devem ser pagas, e ordena a distribuição de propriedade probate de acordo com os desejos dos falecidos ou lei aplicável. Por exemplo, os interesses da propriedade real são muito importantes e a Califórnia tem um interesse muito forte em garantir que ela seja passada de acordo com o desejo do proprietário ou da lei aplicável.os equívocos comuns incluem a crença de que (1) Evitar o probato evita impostos sobre bens, (2) os trusts eliminam todos os impostos sobre bens e (3) os probatos só são necessários quando alguém morre sem vontade (i.e., intestato)., O processo de comprovação pode ser pensado como simplesmente a última opção para transferir o título do falecido para os beneficiários pretendidos, quando nenhuma outra opção funciona.por que é que se PROBATE algo que normalmente se quer evitar?
Você provavelmente ouviu que “probate” é algo que você quer evitar, mas não sabia por quê. Três razões pelas quais você pode querer evitar probate na Califórnia são:
despesas desnecessárias. Como probate é um processo judicial administrado, um advogado geralmente precisa estar envolvido., Além disso, deve ser nomeado um Executor para dirigir o procedimento em nome dos herdeiros do falecido. Tanto o advogado como o Executor têm direito a receber taxas devidas pelos bens do falecido (a “propriedade”). Enquanto as taxas são fixadas pelo Estado da Califórnia, tais taxas podem ser significativas e muitas vezes desnecessárias. Por exemplo, para uma propriedade simples com US $400.000 de ativos (sem consideração de qualquer dívida em tal propriedade), a taxa necessária para o advogado e Executor seria de US $11.000 cada., Especificamente, as taxas são de 4% dos primeiros $100.000 em ativos, 3% dos próximos $100.000, 2% dos próximos $800.000, e 1% dos próximos $15.000.000. Enquanto as taxas executoras podem ser dispensadas se os herdeiros estão servindo nesse papel, as taxas de advogado são provavelmente inevitáveis. Além disso, as taxas judiciais e as despesas são geralmente vários milhares de dólares e taxas de avaliação podem igualar tanto quanto .1% do valor da propriedade.atrasos no tempo. Como o probate é um processo administrado pelo Tribunal, numerosos documentos e formulários precisam ser arquivados no tribunal e muitas ações requerem supervisão judicial., Como resultado, a transferência de propriedade para os herdeiros pretendidos é muitas vezes um processo longo, geralmente com duração entre 6 meses e 2 anos. Durante esse período, a propriedade pode não poder ser vendida e, se vendida, os herdeiros podem ter acesso limitado ao produto da venda.Informação do público. Uma vez que todos os documentos relativos à transferência de propriedade devem ser arquivados no tribunal, tais informações estão disponíveis para revisão pública., Portanto, na maioria das circunstâncias, não só os valores dos bens da pessoa falecida estão sujeitos a divulgação pública, mas também os beneficiários pretendidos da pessoa falecida e quaisquer condições sobre a sua recepção dos bens.perda de Controlo: um juiz que nunca conheceu ou que não o conhece, ou a sua família, acabará por tomar decisões sobre a distribuição dos seus bens. Como todos sabemos, alguém pode parecer óptimo no papel e pode parecer a escolha óbvia de ser um herdeiro da sua propriedade, mas pode não ser a pessoa que escolheria para receber os seus bens.,formas de evitar a probatória na Califórnia.os mecanismos legais disponíveis para a transferência da propriedade de um activo fora do testamento (isto é, evitando o testamento) na Califórnia podem ser resumidos da seguinte forma: por doação. Um indivíduo pode transferir propriedade para outros e, assim, evitar possuir tal propriedade no momento da morte. Um dom vitalício, também conhecido como um dom inter vivos, pode ser usado para evitar que ativos específicos passem através de Testamento na morte. Os efeitos do imposto sobre o rendimento e do imposto sobre as doações significativas devem ser cuidadosamente considerados., Cuidado: um presente feito uma vez pode não ser devolvido.por direito de sobrevivência. O Código Civil da Califórnia permite que os proprietários reais designem quem vai suceder a sua propriedade na morte através da forma em que o título do bem é tomado. Especificamente, dois indivíduos podem deter o título de um ativo em “arrendamento conjunto”, que por definição inclui o termo “direito de sobrevivência”.”(Ver Código Civil da Califórnia §683) cônjuges também podem ter propriedade como propriedade da comunidade com direito de sobrevivência. (Ver Código Civil §682.1)., Ao contrário do arrendamento conjunto, que por definição sempre inclui o direito de sobrevivência, propriedade da comunidade sem a designação específica “pelo direito de sobrevivência”, não passa pela sobrevivência, mas é controlada pela vontade do falecido. Com direito de sobrevivência, após a morte de um co-inquilino ou cônjuge, o bem é inteiramente propriedade do co-inquilino ou cônjuge sobrevivo. A transferência de título é realizada geralmente através da gravação de uma certidão de óbito e declaração relativa à morte com o escritório do registrador do condado onde a propriedade está localizada., O direito de característica de sobrevivência ao abrigo do Código Civil da Califórnia aplica-se tanto à propriedade real como à propriedade pessoal, mas não às contas bancárias, que são regidas pelas leis de contas multipartidárias do código de Probate. (Abaixar). Com o direito de sobrevivência, a vontade do falecido não controla a distribuição do activo e não é necessária nenhuma prova.
por Lei de contas multipartidárias. (Código Probatório § § 5100-5401). Na Califórnia, você pode adicionar uma designação” payable-on-death” (POD) a contas bancárias, tais como contas de poupança, contas de verificação e/ou certificados de depósito., Você ainda controla todo o dinheiro na conta – seu beneficiário POD não tem direitos para o dinheiro, e você pode gastá-lo todo se quiser. Na sua morte, o beneficiário pode reclamar o dinheiro directamente do banco, sem processo judicial. Código de Probate § § 5100-5401 geralmente determina quem possui os fundos dentro de uma conta bancária, embora o contrato que estabelece a conta (geralmente o cartão de assinatura) pode variar as regras., Estas leis de contas multipartidárias prevêem geralmente que, após a morte de um dos indivíduos listados na conta, os fundos na conta são de propriedade dos indivíduos restantes. A participação do falecido nos fundos passa pelos termos do contrato (ou seja, o cartão de assinatura) e, se não for especificada por contrato, pelo funcionamento da lei (as leis de contas multipartidárias) para os indivíduos sobreviventes. A transferência de título é realizada através da emissão de um certificado de óbito à instituição financeira titular da conta., A instituição financeira, por sua vez, abre geralmente uma nova conta em nome do(s) indivíduo (s) sobrevivente (s).
A Vontade do falecido não controla a distribuição dos fundos, e não é necessária nenhuma prova.
além disso, a Califórnia permite que você registre ações e títulos em forma de transferência por Morte (TOD). As pessoas costumam ter contas de corretagem assim. Se você registrar uma conta no formulário TOD (também chamado de beneficiário), o beneficiário que você Nome herdará a conta automaticamente na sua morte., Não será necessário qualquer processo judicial; o beneficiário tratará directamente com a empresa de corretagem para transferir a conta.por contrato, incluindo a designação do beneficiário. O código de Probate da Califórnia contém as regras de transferência não-estatal, que são encontradas no código de Probate da Califórnia § § 5000-5705. As regras prevêem um amplo apoio às transferências por morte através da designação do beneficiário. O proprietário de uma conta pode designar uma pessoa para herdá-la após a sua morte., Enquanto o proprietário mantém o controle enquanto vivo, a propriedade transfere para o beneficiário nomeado após a morte do proprietário.
inclui também as designações dos beneficiários do seguro de vida e as designações dos beneficiários da conta de reforma. Por morte do segurado ou do empregado (isto é, do proprietário), os fundos da conta passam para o indivíduo que o proprietário designado num formulário de designação do beneficiário apresentado à instituição financeira (isto é, Companhia de seguros, empregador ou depositário de contas diferidas de impostos)., As regras de transferência não-estatal também endossam a transferência de morte de Valores Mobiliários através de um registo específico como “TOD” (transferência por Morte) ou “POD” (pagamento por Morte). Por morte do proprietário da garantia, a garantia passa para o beneficiário designado no instrumento (ou designado por conta) como beneficiário. Esta transferência é realizada fornecendo uma certidão de óbito (e outra documentação) ao agente de transferência para a segurança. A vontade do falecido não controla a distribuição, e não é necessária nenhuma prova.por confiança. Os bens detidos em confiança escaparam universalmente ao processo de probatório., Na Califórnia, você pode ganhar a vida para evitar a probatória de praticamente qualquer ativo que você possui-imóveis, contas bancárias, veículos, e assim por diante. Você pode criar um documento de confiança, nomeando-se como administrador e alguém para assumir como Administrador após a sua morte (chamado de administrador sucessor). Então-e isso é crucial-você deve transferir a propriedade de sua propriedade para si mesmo como o administrador do fundo. Depois de tudo o que estiver feito, a propriedade será controlada pelos termos da confiança., Na sua morte, o seu administrador sucessor será capaz de transferi-lo para os beneficiários do trust sem processo judicial.o administrador é considerado o proprietário legal da propriedade. Desde que o outorgante ou do beneficiário não é o proprietário legal, a morte do outorgante ou do beneficiário não afeta a capacidade de o administrador a manter ou a transferência do título legal, e, portanto, não sucessões é necessária. O recurso de evasão probate é reconhecido na Califórnia sob as regras de transferência não-estatal da Califórnia. (See California Probate Code §5000 (a)).,por transferência de Bens Imóveis com vida útil retida. A transferência de propriedade real com a retenção de uma propriedade de vida pode evitar probate. Por exemplo, o único proprietário de uma casa transfere-a para o seu filho, mas mantém o direito de possuir a casa até à sua morte. Ela manteve uma propriedade de vida. O interesse da criança na casa é conhecido como um resto. A criança torna-se o proprietário da casa após a morte do Pai sem a necessidade de testamento.,antes de utilizar uma transferência com um bem de vida retido para evitar a administração probatória de Bens Imóveis, os efeitos fiscais dessa transferência devem ser cuidadosamente examinados. Tal transferência pode resultar numa base fiscal mais baixa para o restante proprietário do imóvel. Deve também ser ponderada a forma como as despesas da habitação serão partilhadas. É uma boa idéia consultar com um advogado, para preparar o ato, e também para explorar as vantagens e desvantagens desta opção de evitar probatos.
Por procedimento de prova sumário., Para os falecidos que morreram antes de 1 de janeiro de 2020, o código de prova da Califórnia prevê que propriedades probatas de US $ 150.000 ou menos não precisam ser testados. A partir de 1 de janeiro de 2020, o valor limiar é de US $166,250. Se o património for constituído por activos que excedam o montante prescrito, é necessário um probatório. O montante-limite é calculado totalizando todos os activos probatos detidos pelo decedente. Em alguns casos, a propriedade real pode ser muito superior ao montante limite, mas a lei de propriedade pequena ainda pode ser usado., A razão é que muitos ativos não são definidos como ativos probatos, tais como seguros de vida (a menos que fosse pagável à propriedade), IRAs, 401Ks, ativos detidos por um fundo vivo, e ativos de arrendamento conjunto.
As propriedades avaliadas a um valor inferior ao limiar são administradas através da preparação de declarações que são apresentadas às várias Instituições (Bancos, Corretoras, etc.) que detêm os activos. A transferência por processo de prova sumário é geralmente muito mais rápida e menos dispendiosa do que um probatório convencional, mesmo quando é necessária alguma acção judicial., Os tipos de propriedades, que podem ser transferidas de acordo com um dos procedimentos de probate sumário, incluem propriedades:
com bens pessoais não excedendo o valor limiar em Valor Agregado. (See California Probate Code § § 13100-13116). A transferência ocorre por meio de uma declaração (geralmente designada como declaração de propriedade pequena ou 13100), assinada pelo beneficiário sob a vontade do falecido e apresentada à instituição financeira. Não é necessário um processo judicial.,
para os falecidos que morreram antes de 1 de janeiro de 2020, com bens imóveis de menos de US $50.000, a transferência ocorre por Avaliação e uma declaração (referida geralmente como uma declaração de propriedade pequena para bens imóveis ou um 13200 affidavit) executado pelo beneficiário e arquivado no tribunal. Não é necessária audiência judicial. A partir de 1 de janeiro de 2020, o valor limiar é de US $ 55,425.,caso contrário, com Imóveis de valor inferior ao valor limiar de US $150.000 ou us $166,250, conforme aplicável, (Ver código probatório §§ § 13150 – 13158) a transferência ocorre por apreciação e uma petição separada (referida geralmente como uma petição de sucessão a bens imóveis ou uma petição 13150) executada pelo beneficiário e apresentada ao tribunal. É necessária uma audiência judicial.registo de transferência por morte para veículos. A Califórnia permite o registo de transferência de veículos., Se você registar o seu veículo desta forma, o beneficiário que você Nome automaticamente herdará o veículo após a sua morte. Não será necessário nenhum processo judicial. Faça uma viagem ao Departamento de veículos a Motor. Diga um TOD em cada um dos seus veículos. Complete um novo pedido de título para cada veículo, listando a pessoa de sua escolha como o TOD. O Departamento de veículos a Motor emitirá então um novo título mostrando a sua designação TOD.petição conjugal., Um cônjuge pode apresentar uma petição conjugal junto do tribunal onde um bem (independentemente do tipo) passa por baixo do testamento ou por sucessão intestinal ao cônjuge sobrevivo. (see California Probate Code § § 13500-13660). A transferência ocorre através de uma petição separada (geralmente referida como uma petição de propriedade conjugal) executada pelo beneficiário e arquivada em tribunal. É necessária uma audiência judicial. O objectivo desta petição é Alterar os títulos dos bens para a propriedade do cônjuge sobrevivo. A petição é um procedimento probatório simplificado, e leva muito menos tempo do que um probato completo., As taxas legais são geralmente muito mais baixas para este tipo de petição do que uma prova completa.Escritura entregue após a morte do concedente? Uma escritura assinada antes da morte do proprietário, mas entregue e registrada após a sua morte é por vezes sugerida como uma forma de evitar a probatória de propriedade real. Não é um substituto e, na verdade, a transferência acima descrita não é uma transferência de propriedade real legalmente válida.
esta Escritura assume normalmente a forma de uma escritura de desistência. O uso deste esquema fez com que muitos incorretamente considerassem um pedido de demissão como um substituto will., Uma escritura de reivindicação de saída é simplesmente uma escritura que não contém garantias relativas ao título. Para uma escritura de transferência efetiva de propriedade real, ela deve ser entregue durante a vida do proprietário. Se um proprietário assina um ato, mas mantém o controle do ato durante a sua vida, então uma entrega válida não teve lugar, e o ato não está operacional. Este esquema às vezes funciona porque ninguém o questiona. No entanto, se um herdeiro é deixado de fora da ação, ele ou ela pode desafiá-lo em probatório.para além da invalidez legal de tal transferência, podem existir efeitos prejudiciais sobre o imposto sobre o rendimento., Numa transferência de propriedade ao longo da vida, o beneficiário assume a base fiscal da entidade concedente. Isso pode resultar em um ganho de capital significativo na venda da propriedade e, em última análise, aumentar o imposto sobre o rendimento. Quando a propriedade é transferida com a morte do concedente, o feito recebe uma base “reforçada” igual ao justo valor de mercado como da morte do proprietário. Por exemplo, se um pai com uma base tributária de US $20.000 em sua casa faz uma transferência vitalícia da casa para seu filho, a base tributária da criança na casa também é de US $20.000.,
Se a criança vende a casa após a morte do pai pelo valor de mercado justo de então de US $100.000, a criança sofreu um ganho de capital de US $80.000. Tal ganho seria tributado como o Rendimento da criança. Se, em vez disso, o pai deixou a casa para seu filho através de sua vontade ou através de um fundo vivo, a base tributária da criança na casa seria o justo valor de mercado da casa na data da morte do Pai (US$100.000). Se a criança vender a casa logo após a morte dos pais, haveria pouco ou nenhum ganho de capital tributável.,
Depois de ler o acima, você ainda pode não ter certeza se você pode evitar uma Probação em um assunto particular. É aí que posso ajudar. Por favor, entre em contato comigo para uma consulta gratuita se você deseja obter mais informações sobre o testamento da Califórnia ou se você precisa da assistência geral de um advogado de provas da Califórnia. Vou passar algum tempo contigo para responder às tuas perguntas.eu ajudo clientes em todos os condados do Sul da Califórnia, incluindo o Condado Imperial, o Condado de Los Angeles, o Condado de San Bernardino e o Condado de San Diego., Pode contactar-me por telefone em 760-989-4820, por e-mail em wks ou através do meu formulário de contacto online.